有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成25年11月26日-平成26年5月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期
	(自  平成25年11月26日
	至  平成26年 5月26日)
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益及び為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成25年11月26日から平成26年5月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期			当期
(平成25年11月25日現在)			(平成26年 5月26日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数			1.特定期間の末日における受益権の総数
	6,704,721,072	口		6,123,071,950	口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
元本の欠損	2,658,697,121	円	元本の欠損	2,351,763,875	円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.6035	円	1口当たり純資産額	0.6159	円
(10,000口当たり純資産額	6,035	円)	(10,000口当たり純資産額	6,159	円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期				当期
(自  平成25年 5月28日				(自  平成25年11月26日
至  平成25年11月25日)				至  平成26年 5月26日)
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
		-	円			-	円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
平成25年5月28日から平成25年6月25日まで				平成25年11月26日から平成25年12月25日まで
計算期末における分配対象金額 169,234,408円(10,000口当たり237円)のうち、14,265,276円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 136,770,874円(10,000口当たり215円)のうち、9,538,850円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,588,964円			費用控除後の配当等収益額	A 11,053,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,124,847円			収益調整金額	C 7,270,736円
	分配準備積立金額	D 155,520,597円			分配準備積立金額	D 118,446,330円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 169,234,408円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 136,770,874円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,132,638,469口			当ファンドの期末残存口数	F 6,359,233,701口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 237円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 215円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 14,265,276円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,538,850円
平成25年6月26日から平成25年7月25日まで				平成25年12月26日から平成26年1月27日まで
計算期末における分配対象金額 164,392,084円(10,000口当たり233円)のうち、14,087,519円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 133,321,564円(10,000口当たり210円)のうち、9,494,320円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 11,353,978円			費用控除後の配当等収益額	A 6,683,488円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,240,126円			収益調整金額	C 7,351,510円
	分配準備積立金額	D 145,797,980円			分配準備積立金額	D 119,286,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 164,392,084円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 133,321,564円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,043,759,500口			当ファンドの期末残存口数	F 6,329,546,782口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 233円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 210円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 14,087,519円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,494,320円
平成25年7月26日から平成25年8月26日まで				平成26年1月28日から平成26年2月25日まで
計算期末における分配対象金額 155,009,897円(10,000口当たり222円)のうち、13,942,355円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 132,891,961円(10,000口当たり210円)のうち、9,452,365円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,254,094円			費用控除後の配当等収益額	A 9,611,911円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,355,482円			収益調整金額	C 7,419,082円
	分配準備積立金額	D 141,400,321円			分配準備積立金額	D 115,860,968円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 155,009,897円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 132,891,961円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,971,177,659口			当ファンドの期末残存口数	F 6,301,576,948口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 222円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 210円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 13,942,355円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,452,365円
平成25年8月27日から平成25年9月25日まで				平成26年2月26日から平成26年3月25日まで
計算期末における分配対象金額 148,019,484円(10,000口当たり218円)のうち、13,575,374円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 128,891,004円(10,000口当たり206円)のうち、9,367,569円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,664,937円			費用控除後の配当等収益額	A 6,558,780円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,340,992円			収益調整金額	C 7,451,066円
	分配準備積立金額	D 130,013,555円			分配準備積立金額	D 114,881,158円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 148,019,484円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 128,891,004円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,787,687,003口			当ファンドの期末残存口数	F 6,245,046,520口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 218円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 206円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 13,575,374円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,367,569円
平成25年9月26日から平成25年10月25日まで				平成26年3月26日から平成26年4月25日まで
計算期末における分配対象金額 142,434,936円(10,000口当たり210円)のうち、10,145,805円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 128,240,665円(10,000口当たり207円)のうち、9,253,062円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 8,462,552円			費用控除後の配当等収益額	A 10,178,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,483,983円			収益調整金額	C 7,455,006円
	分配準備積立金額	D 126,488,401円			分配準備積立金額	D 110,607,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 142,434,936円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 128,240,665円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,763,870,479口			当ファンドの期末残存口数	F 6,168,708,181口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 210円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 207円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 10,145,805円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,253,062円
平成25年10月26日から平成25年11月25日まで				平成26年4月26日から平成26年5月26日まで
計算期末における分配対象金額 142,604,095円(10,000口当たり212円)のうち、10,057,081円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				計算期末における分配対象金額 124,264,291円(10,000口当たり202円)のうち、9,184,607円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 11,471,812円			費用控除後の配当等収益額	A 6,156,961円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,542,496円			収益調整金額	C 7,494,394円
	分配準備積立金額	D 123,589,787円			分配準備積立金額	D 110,612,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 142,604,095円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 124,264,291円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,704,721,072口			当ファンドの期末残存口数	F 6,123,071,950口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 212円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 202円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 10,057,081円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,184,607円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期	当期
(自  平成25年 5月28日	(自  平成25年11月26日
至  平成25年11月25日)	至  平成26年 5月26日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期	当期
(平成25年11月25日現在)	(平成26年 5月26日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期	当期
(自  平成25年 5月28日	(自  平成25年11月26日
至  平成25年11月25日)	至  平成26年 5月26日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して一般の取引の条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期

(自  平成25年11月26日

至  平成26年 5月26日)

該当事項はございません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期			当期
(平成25年11月25日現在)			(平成26年 5月26日現在)
期首元本額	7,184,505,266	円	期首元本額	6,704,721,072	円
期中追加設定元本額	54,282,210	円	期中追加設定元本額	34,209,610	円
期中一部解約元本額	534,066,404	円	期中一部解約元本額	615,858,732	円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成25年11月25日現在)	当期 (平成26年 5月26日現在)
	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額
国債証券	△11,513,826	7,391,174
地方債証券	△213,036	392,460
特殊債券	△640,297	3,164,174
社債券	△5,585,772	8,934,185
合計	△17,952,931	19,881,993

3.デリバティブ取引等関係

(単位:円)
区分	種類	前期
		平成25年11月25日現在
		契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	714,525,449	-	729,311,206	△ 14,785,757
	米ドル	103,937,140	-	106,209,285	△ 2,272,145
	カナダドル	75,580,474	-	76,548,996	△ 968,522
	メキシコペソ	48,803,358	-	50,276,405	△ 1,473,047
	ユーロ	37,431,519	-	38,392,848	△ 961,329
	英ポンド	178,998,085	-	185,816,487	△ 6,818,402
	スウェーデンクローナ	62,543,130	-	63,429,577	△ 886,447
	ノルウェークローネ	32,722,666	-	33,601,596	△ 878,930
	ポーランドズロチ	8,501,862	-	8,585,665	△ 83,803
	オーストラリアドル	130,714,140	-	130,502,813	211,327
	ニュージーランドドル	35,293,075	-	35,947,534	△ 654,459
	買建	504,745,232	-	520,798,397	16,053,165
	米ドル	371,563,357	-	384,058,687	12,495,330
	ユーロ	67,824,006	-	70,125,516	2,301,510
	英ポンド	24,471,590	-	24,739,967	268,377
	デンマーククローネ	19,858,007	-	20,427,405	569,398
	オーストラリアドル	2,257,660	-	2,233,781	△ 23,879
	シンガポールドル	7,166,263	-	7,303,869	137,606
	南アフリカランド	11,604,349	-	11,909,172	304,823
合計		1,219,270,681	-	1,250,109,603	1,267,408

(単位:円)
区分	種類	当期
		平成26年 5月26日現在
		契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	745,967,222	-	744,884,906	1,082,316
	米ドル	11,283,119	-	11,318,646	△ 35,527
	カナダドル	137,946,621	-	139,420,156	△ 1,473,535
	メキシコペソ	106,351,418	-	107,246,191	△ 894,773
	ユーロ	28,955,733	-	28,692,542	263,191
	英ポンド	181,321,829	-	180,114,514	1,207,315
	ポーランドズロチ	10,730,695	-	10,814,508	△ 83,813
	オーストラリアドル	170,052,899	-	169,288,495	764,404
	ニュージーランドドル	99,324,908	-	97,989,854	1,335,054
	買建	580,820,223	-	578,402,103	△ 2,418,120
	米ドル	287,858,803	-	289,000,574	1,141,771
	メキシコペソ	18,911,960	-	19,008,162	96,202
	ユーロ	179,054,009	-	175,981,286	△ 3,072,723
	スイスフラン	32,414,244	-	31,870,911	△ 543,333
	スウェーデンクローナ	18,349,947	-	18,298,911	△ 51,036
	ノルウェークローネ	7,143,384	-	7,162,509	19,125
	デンマーククローネ	15,496,766	-	15,508,767	12,001
	オーストラリアドル	2,550,096	-	2,538,788	△ 11,308
	シンガポールドル	7,308,275	-	7,313,761	5,486
	南アフリカランド	11,732,739	-	11,718,434	△ 14,305
合計		1,326,787,445	-	1,323,287,009	△ 1,335,804

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。