有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(平成27年5月26日-平成27年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、平成27年5月26日から平成27年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成27年 5月25日現在)				当期 (平成27年11月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,562,374,517口				5,361,511,299口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,836,005,487円			元本の欠損	1,856,923,726円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6699円			1口当たり純資産額	0.6537円
		(10,000口当たり純資産額	6,699円)			(10,000口当たり純資産額	6,537円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)					当期 (自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円					-円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	平成26年11月26日から平成26年12月25日まで 計算期末における分配対象金額113,978,894円(10,000口当たり198円)のうち、8,596,456円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年5月26日から平成27年6月25日まで 計算期末における分配対象金額97,946,587円(10,000口当たり178円)のうち、8,216,647円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 9,688,115円				費用控除後の配当等収益額	A 8,701,418円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,581,326円				収益調整金額	C 7,929,725円
	分配準備積立金額	D 96,709,453円				分配準備積立金額	D 81,315,444円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 113,978,894円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 97,946,587円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,730,971,229口				当ファンドの期末残存口数	F 5,477,765,265口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 178円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,596,456円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,216,647円
	平成26年12月26日から平成27年1月26日まで 計算期末における分配対象金額110,505,591円(10,000口当たり192円)のうち、8,593,943円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年6月26日から平成27年7月27日まで 計算期末における分配対象金額94,444,123円(10,000口当たり172円)のうち、8,201,295円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 5,153,957円				費用控除後の配当等収益額	A 4,881,846円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,654,448円				収益調整金額	C 7,978,843円
	分配準備積立金額	D 97,697,186円				分配準備積立金額	D 81,583,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 110,505,591円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 94,444,123円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,729,295,629口				当ファンドの期末残存口数	F 5,467,530,208口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 192円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 172円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,593,943円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,201,295円
	平成27年1月27日から平成27年2月25日まで 計算期末における分配対象金額110,045,908円(10,000口当たり192円)のうち、8,573,462円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年7月28日から平成27年8月25日まで 計算期末における分配対象金額90,551,879円(10,000口当たり165円)のうち、8,182,605円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 8,377,138円				費用控除後の配当等収益額	A 4,473,944円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,710,773円				収益調整金額	C 8,464,661円
	分配準備積立金額	D 93,957,997円				分配準備積立金額	D 77,613,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 110,045,908円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 90,551,879円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,715,641,532口				当ファンドの期末残存口数	F 5,455,070,259口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 192円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 165円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,573,462円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,182,605円
	平成27年2月26日から平成27年3月25日まで 計算期末における分配対象金額104,266,068円(10,000口当たり185円)のうち、8,439,517円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年8月26日から平成27年9月25日まで 計算期末における分配対象金額85,940,748円(10,000口当たり158円)のうち、8,125,608円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 4,378,947円				費用控除後の配当等収益額	A 4,139,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,663,366円				収益調整金額	C 8,695,471円
	分配準備積立金額	D 92,223,755円				分配準備積立金額	D 73,105,935円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 104,266,068円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 85,940,748円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,626,344,891口				当ファンドの期末残存口数	F 5,417,072,367口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 185円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 158円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,439,517円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,125,608円
	平成27年3月26日から平成27年4月27日まで 計算期末における分配対象金額99,706,394円(10,000口当たり178円)のうち、8,370,511円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年9月26日から平成27年10月26日まで 計算期末における分配対象金額85,272,351円(10,000口当たり157円)のうち、8,104,796円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 4,660,442円				費用控除後の配当等収益額	A 7,647,383円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,796,629円				収益調整金額	C 8,922,889円
	分配準備積立金額	D 87,249,323円				分配準備積立金額	D 68,702,079円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 99,706,394円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 85,272,351円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,580,341,064口				当ファンドの期末残存口数	F 5,403,197,774口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 178円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 157円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,370,511円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,104,796円
	平成27年4月28日から平成27年5月25日まで 計算期末における分配対象金額98,967,184円(10,000口当たり177円)のうち、8,343,561円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年10月27日から平成27年11月25日まで 計算期末における分配対象金額80,167,031円(10,000口当たり149円)のうち、8,042,266円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 7,913,667円				費用控除後の配当等収益額	A 3,593,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,986,437円				収益調整金額	C 8,989,251円
	分配準備積立金額	D 83,067,080円				分配準備積立金額	D 67,584,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 98,967,184円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 80,167,031円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,562,374,517口				当ファンドの期末残存口数	F 5,361,511,299口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 177円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 149円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,343,561円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,042,266円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)	当期 (自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成27年 5月25日現在)	当期 (平成27年11月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)	当期 (自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (平成27年 5月25日現在)		当期 (平成27年11月25日現在)
期首元本額	5,806,111,555円	期首元本額	5,562,374,517円
期中追加設定元本額	43,928,713円	期中追加設定元本額	92,409,627円
期中一部解約元本額	287,665,751円	期中一部解約元本額	293,272,845円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成27年 5月25日現在)	当期 (平成27年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△30,462,193	△2,900,562
地方債証券	△1,467,860	184,458
特殊債券	△2,580,821	△654,544
社債券	△18,720,876	△9,800,577
合計	△53,231,750	△13,171,225

3.デリバティブ取引等関係
前期(平成27年 5月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	724,020,907	-	732,464,092	8,443,185
	米ドル	312,838,298	-	317,331,567	4,493,269
	メキシコペソ	36,029,726	-	36,721,577	691,851
	ユーロ	167,217,477	-	168,688,560	1,471,083
	英ポンド	105,935,479	-	106,657,641	722,162
	スイスフラン	30,580,940	-	30,676,921	95,981
	スウェーデンクローナ	14,094,445	-	14,793,242	698,797
	ノルウェークローネ	12,764,494	-	12,457,432	△307,062
	デンマーククローネ	14,395,319	-	14,942,084	546,765
	トルコリラ	6,408,439	-	6,389,437	△19,002
	オーストラリアドル	10,299,059	-	10,143,818	△155,241
	ニュージーランドドル	5,467,552	-	5,491,048	23,496
	シンガポールドル	7,989,679	-	8,170,765	181,086
	売建	798,551,263	-	818,261,314	△19,710,051
	米ドル	131,560,657	-	133,561,123	△2,000,466
	カナダドル	15,421,651	-	15,286,588	135,063
	メキシコペソ	99,330,743	-	101,050,586	△1,719,843
	ユーロ	163,747,353	-	162,843,065	904,288
	英ポンド	242,815,413	-	255,732,934	△12,917,521
	ノルウェークローネ	7,316,077	-	7,642,283	△326,206
	ポーランドズロチ	5,376,208	-	5,426,800	△50,592
	オーストラリアドル	37,352,091	-	37,024,407	327,684
	南アフリカランド	95,631,070	-	99,693,528	△4,062,458
合計		1,522,572,170	-	1,550,725,406	△11,266,866

当期(平成27年11月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	328,753,202	-	326,383,546	△2,369,656
	米ドル	86,454,212	-	85,932,258	△521,954
	ユーロ	132,304,688	-	130,609,925	△1,694,763
	スイスフラン	28,933,336	-	28,675,529	△257,807
	スウェーデンクローナ	11,183,504	-	11,155,023	△28,481
	ノルウェークローネ	4,299,831	-	4,287,212	△12,619
	デンマーククローネ	14,819,831	-	14,575,407	△244,424
	トルコリラ	5,890,743	-	5,797,515	△93,228
	オーストラリアドル	14,345,122	-	14,869,447	524,325
	ニュージーランドドル	4,920,489	-	4,962,919	42,430
	シンガポールドル	7,773,818	-	7,811,057	37,239
	南アフリカランド	17,827,628	-	17,707,254	△120,374
	売建	497,924,260	-	498,322,261	△398,001
	米ドル	244,925,085	-	245,629,334	△704,249
	カナダドル	52,077,041	-	51,749,350	327,691
	メキシコペソ	27,063,751	-	27,201,634	△137,883
	ユーロ	9,318,217	-	9,214,478	103,739
	英ポンド	56,873,710	-	56,823,795	49,915
	ポーランドズロチ	46,979,275	-	46,256,950	722,325
	オーストラリアドル	51,761,217	-	52,542,152	△780,935
	南アフリカランド	8,925,964	-	8,904,568	21,396
合計		826,677,462	-	824,705,807	△2,767,657

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。