有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(平成26年11月26日-平成27年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、平成26年11月26日から平成27年5月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成26年11月25日現在)				当期 (平成27年 5月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,806,111,555口				5,562,374,517口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,845,881,018円			元本の欠損	1,836,005,487円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6821円			1口当たり純資産額	0.6699円
		(10,000口当たり純資産額	6,821円)			(10,000口当たり純資産額	6,699円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)					当期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円					-円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	平成26年5月27日から平成26年6月25日まで 計算期末における分配対象金額122,078,274円(10,000口当たり200円)のうち、9,135,412円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年11月26日から平成26年12月25日まで 計算期末における分配対象金額113,978,894円(10,000口当たり198円)のうち、8,596,456円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 7,615,003円				費用控除後の配当等収益額	A 9,688,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,545,800円				収益調整金額	C 7,581,326円
	分配準備積立金額	D 106,917,471円				分配準備積立金額	D 96,709,453円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 122,078,274円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 113,978,894円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,090,274,989口				当ファンドの期末残存口数	F 5,730,971,229口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 200円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,135,412円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,596,456円
	平成26年6月26日から平成26年7月25日まで 計算期末における分配対象金額116,752,645円(10,000口当たり194円)のうち、8,987,708円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年12月26日から平成27年1月26日まで 計算期末における分配対象金額110,505,591円(10,000口当たり192円)のうち、8,593,943円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 5,635,836円				費用控除後の配当等収益額	A 5,153,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,512,213円				収益調整金額	C 7,654,448円
	分配準備積立金額	D 103,604,596円				分配準備積立金額	D 97,697,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 116,752,645円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 110,505,591円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,991,805,474口				当ファンドの期末残存口数	F 5,729,295,629口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 194円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 192円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,987,708円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,593,943円
	平成26年7月26日から平成26年8月25日まで 計算期末における分配対象金額117,322,107円(10,000口当たり197円)のうち、8,915,923円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年1月27日から平成27年2月25日まで 計算期末における分配対象金額110,045,908円(10,000口当たり192円)のうち、8,573,462円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,417,857円				費用控除後の配当等収益額	A 8,377,138円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,536,541円				収益調整金額	C 7,710,773円
	分配準備積立金額	D 99,367,709円				分配準備積立金額	D 93,957,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 117,322,107円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 110,045,908円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,943,948,968口				当ファンドの期末残存口数	F 5,715,641,532口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 197円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 192円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,915,923円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,573,462円
	平成26年8月26日から平成26年9月25日まで 計算期末における分配対象金額117,763,517円(10,000口当たり200円)のうち、8,816,542円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年2月26日から平成27年3月25日まで 計算期末における分配対象金額104,266,068円(10,000口当たり185円)のうち、8,439,517円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,565,667円				費用控除後の配当等収益額	A 4,378,947円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,535,588円				収益調整金額	C 7,663,366円
	分配準備積立金額	D 99,662,262円				分配準備積立金額	D 92,223,755円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 117,763,517円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 104,266,068円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,877,695,001口				当ファンドの期末残存口数	F 5,626,344,891口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 200円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 185円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,816,542円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,439,517円
	平成26年9月26日から平成26年10月27日まで 計算期末における分配対象金額113,590,536円(10,000口当たり194円)のうち、8,764,728円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年3月26日から平成27年4月27日まで 計算期末における分配対象金額99,706,394円(10,000口当たり178円)のうち、8,370,511円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 5,283,848円				費用控除後の配当等収益額	A 4,660,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,573,528円				収益調整金額	C 7,796,629円
	分配準備積立金額	D 100,733,160円				分配準備積立金額	D 87,249,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 113,590,536円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 99,706,394円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,843,152,030口				当ファンドの期末残存口数	F 5,580,341,064口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 194円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 178円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,764,728円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,370,511円
	平成26年10月28日から平成26年11月25日まで 計算期末における分配対象金額114,367,345円(10,000口当たり196円)のうち、8,709,167円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成27年4月28日から平成27年5月25日まで 計算期末における分配対象金額98,967,184円(10,000口当たり177円)のうち、8,343,561円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 10,206,061円				費用控除後の配当等収益額	A 7,913,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,605,123円				収益調整金額	C 7,986,437円
	分配準備積立金額	D 96,556,161円				分配準備積立金額	D 83,067,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 114,367,345円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 98,967,184円
	当ファンドの期末残存口数	F 5,806,111,555口				当ファンドの期末残存口数	F 5,562,374,517口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 196円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 177円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,709,167円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,343,561円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)	当期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成26年11月25日現在)	当期 (平成27年 5月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)	当期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (平成26年11月25日現在)		当期 (平成27年 5月25日現在)
期首元本額	6,123,071,950円	期首元本額	5,806,111,555円
期中追加設定元本額	30,090,307円	期中追加設定元本額	43,928,713円
期中一部解約元本額	347,050,702円	期中一部解約元本額	287,665,751円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成26年11月25日現在)	当期 (平成27年 5月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	15,167,149	△30,462,193
地方債証券	△34,146	△1,467,860
特殊債券	△84,472	△2,580,821
社債券	△3,940,436	△18,720,876
合計	11,108,095	△53,231,750

3.デリバティブ取引等関係
前期(平成26年11月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	646,642,846	-	700,619,560	53,976,714
	米ドル	458,316,781	-	507,315,571	48,998,790
	カナダドル	21,293,227	-	21,424,876	131,649
	ユーロ	86,886,733	-	86,288,354	△598,379
	スイスフラン	28,977,042	-	30,988,663	2,011,621
	スウェーデンクローナ	15,173,289	-	16,192,878	1,019,589
	ノルウェークローネ	5,149,235	-	5,504,453	355,218
	デンマーククローネ	15,286,844	-	16,433,793	1,146,949
	トルコリラ	7,020,083	-	7,282,852	262,769
	オーストラリアドル	1,037,904	-	1,036,240	△1,664
	シンガポールドル	7,501,708	-	8,151,880	650,172
	売建	772,311,858	-	786,064,026	△13,752,168
	米ドル	127,368,210	-	129,329,594	△1,961,384
	カナダドル	13,136,134	-	13,243,632	△107,498
	メキシコペソ	126,451,847	-	126,699,766	△247,919
	英ポンド	365,966,557	-	372,022,243	△6,055,686
	ポーランドズロチ	3,533,055	-	3,653,405	△120,350
	オーストラリアドル	27,315,696	-	27,977,135	△661,439
	ニュージーランドドル	33,141,095	-	35,837,774	△2,696,679
	南アフリカランド	75,399,264	-	77,300,477	△1,901,213
合計		1,418,954,704	-	1,486,683,586	40,224,546

当期(平成27年 5月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	724,020,907	-	732,464,092	8,443,185
	米ドル	312,838,298	-	317,331,567	4,493,269
	メキシコペソ	36,029,726	-	36,721,577	691,851
	ユーロ	167,217,477	-	168,688,560	1,471,083
	英ポンド	105,935,479	-	106,657,641	722,162
	スイスフラン	30,580,940	-	30,676,921	95,981
	スウェーデンクローナ	14,094,445	-	14,793,242	698,797
	ノルウェークローネ	12,764,494	-	12,457,432	△307,062
	デンマーククローネ	14,395,319	-	14,942,084	546,765
	トルコリラ	6,408,439	-	6,389,437	△19,002
	オーストラリアドル	10,299,059	-	10,143,818	△155,241
	ニュージーランドドル	5,467,552	-	5,491,048	23,496
	シンガポールドル	7,989,679	-	8,170,765	181,086
	売建	798,551,263	-	818,261,314	△19,710,051
	米ドル	131,560,657	-	133,561,123	△2,000,466
	カナダドル	15,421,651	-	15,286,588	135,063
	メキシコペソ	99,330,743	-	101,050,586	△1,719,843
	ユーロ	163,747,353	-	162,843,065	904,288
	英ポンド	242,815,413	-	255,732,934	△12,917,521
	ノルウェークローネ	7,316,077	-	7,642,283	△326,206
	ポーランドズロチ	5,376,208	-	5,426,800	△50,592
	オーストラリアドル	37,352,091	-	37,024,407	327,684
	南アフリカランド	95,631,070	-	99,693,528	△4,062,458
合計		1,522,572,170	-	1,550,725,406	△11,266,866

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。