有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(令和3年11月26日-令和4年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)特殊債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	(6)直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(7)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、2021年11月26日から2022年5月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)	当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

前期 (2021年11月25日現在)				当期 (2022年 5月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,182,415,146口				3,111,454,841口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,208,933,641円			元本の欠損	1,213,132,981円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6201円			1口当たり純資産額	0.6101円
		(10,000口当たり純資産額	6,201円)			(10,000口当たり純資産額	6,101円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)				当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年5月26日から2021年6月25日まで 計算期末における分配対象金額63,780,254円(10,000口当たり196円)のうち、975,820円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年11月26日から2021年12月27日まで 計算期末における分配対象金額61,102,762円(10,000口当たり192円)のうち、953,731円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 3,263,441円			費用控除後の配当等収益額	A -円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,742,340円			収益調整金額	C 3,733,302円
	分配準備積立金額	D 56,774,473円			分配準備積立金額	D 57,369,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 63,780,254円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 61,102,762円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,252,734,834口			当ファンドの期末残存口数	F 3,179,106,119口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 196円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 192円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 975,820円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 953,731円
	2021年6月26日から2021年7月26日まで 計算期末における分配対象金額64,178,992円(10,000口当たり198円)のうち、971,722円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年12月28日から2022年1月25日まで 計算期末における分配対象金額59,868,720円(10,000口当たり189円)のうち、949,286円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,638,302円			費用控除後の配当等収益額	A -円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,741,798円			収益調整金額	C 3,727,676円
	分配準備積立金額	D 58,798,892円			分配準備積立金額	D 56,141,044円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 64,178,992円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 59,868,720円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,239,074,608口			当ファンドの期末残存口数	F 3,164,289,698口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 189円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 971,722円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 949,286円
	2021年7月27日から2021年8月25日まで 計算期末における分配対象金額62,909,180円(10,000口当たり195円)のうち、965,291円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2022年1月26日から2022年2月25日まで 計算期末における分配対象金額58,866,542円(10,000口当たり186円)のうち、948,434円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 120,245円			費用控除後の配当等収益額	A -円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,729,366円			収益調整金額	C 3,736,014円
	分配準備積立金額	D 59,059,569円			分配準備積立金額	D 55,130,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,909,180円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 58,866,542円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,217,636,889口			当ファンドの期末残存口数	F 3,161,449,307口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 195円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 186円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 965,291円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 948,434円
	2021年8月26日から2021年9月27日まで 計算期末における分配対象金額62,055,537円(10,000口当たり193円)のうち、963,888円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2022年2月26日から2022年3月25日まで 計算期末における分配対象金額60,306,271円(10,000口当たり191円)のうち、945,156円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 201,641円			費用控除後の配当等収益額	A 2,588,351円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,736,221円			収益調整金額	C 3,735,042円
	分配準備積立金額	D 58,117,675円			分配準備積立金額	D 53,982,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,055,537円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 60,306,271円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,212,962,154口			当ファンドの期末残存口数	F 3,150,522,077口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 193円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 191円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 963,888円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 945,156円
	2021年9月28日から2021年10月25日まで 計算期末における分配対象金額63,489,566円(10,000口当たり198円)のうち、960,987円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2022年3月26日から2022年4月25日まで 計算期末における分配対象金額61,665,578円(10,000口当たり197円)のうち、937,206円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,581,814円			費用控除後の配当等収益額	A 2,803,766円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,737,051円			収益調整金額	C 3,715,281円
	分配準備積立金額	D 57,170,701円			分配準備積立金額	D 55,146,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 63,489,566円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 61,665,578円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,203,290,507口			当ファンドの期末残存口数	F 3,124,022,044口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 197円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 960,987円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 937,206円
	2021年10月26日から2021年11月25日まで 計算期末における分配対象金額62,121,086円(10,000口当たり195円)のうち、954,724円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2022年4月26日から2022年5月25日まで 計算期末における分配対象金額60,841,978円(10,000口当たり195円)のうち、933,436円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A -円			費用控除後の配当等収益額	A 357,710円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,725,153円			収益調整金額	C 3,743,928円
	分配準備積立金額	D 58,395,933円			分配準備積立金額	D 56,740,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,121,086円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 60,841,978円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,182,415,146口			当ファンドの期末残存口数	F 3,111,454,841口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 195円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 195円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 954,724円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 933,436円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)	当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券・金利等に係る価格変動リスク及び為替変動リスクを有しております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引及び直物為替先渡取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2021年11月25日現在)	当期 (2022年 5月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)	当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2021年11月25日現在)		当期 (2022年 5月25日現在)
期首元本額	3,269,170,085円	期首元本額	3,182,415,146円
期中追加設定元本額	4,275,973円	期中追加設定元本額	5,756,475円
期中一部解約元本額	91,030,912円	期中一部解約元本額	76,716,780円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2021年11月25日現在)	当期 (2022年 5月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	1,217,284	△3,017,375
地方債証券	△247,893	51,887
特殊債券	△90,940	2,200,915
社債券	△1,115,327	△4,898,635
合計	△236,876	△5,663,208

 
3.デリバティブ取引等関係
前期(2021年11月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	24,574,104	-	23,891,760	△682,344
	売建	392,159,083	-	390,894,812	1,264,271
合計		416,733,187	-	414,786,572	581,927

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	573,315,894	-	574,683,953	1,368,059
	米ドル	261,419,802	-	264,759,065	3,339,263
	カナダドル	25,393,323	-	25,451,800	58,477
	メキシコペソ	59,397,017	-	58,109,656	△1,287,361
	ユーロ	35,366,548	-	34,985,647	△380,901
	英ポンド	49,105,348	-	49,233,165	127,817
	スイスフラン	20,027,355	-	20,045,271	17,916
	スウェーデンクローナ	7,862,846	-	7,766,800	△96,046
	ノルウェークローネ	42,193,519	-	41,507,060	△686,459
	デンマーククローネ	3,821,509	-	3,812,491	△9,018
	チェココルナ	2,081,328	-	2,069,463	△11,865
	ハンガリーフォリント	1,660,534	-	1,575,350	△85,184
	ポーランドズロチ	5,176,820	-	5,034,806	△142,014
	ニュージーランドドル	52,812,606	-	53,144,005	331,399
	シンガポールドル	3,971,837	-	3,984,521	12,684
	イスラエルシュケル	3,025,502	-	3,204,853	179,351
	売建	619,119,854	-	610,162,130	8,957,724
	米ドル	120,619,762	-	121,590,865	△971,103
	メキシコペソ	25,588,627	-	24,441,672	1,146,955
	ユーロ	267,330,688	-	263,623,791	3,706,897
	スイスフラン	10,352,945	-	10,301,178	51,767
	ノルウェークローネ	41,348,503	-	39,453,338	1,895,165
	オーストラリアドル	72,035,590	-	71,340,884	694,706
	ニュージーランドドル	81,843,739	-	79,410,402	2,433,337
合計		1,192,435,748	-	1,184,846,083	10,325,783

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	102,946,007	-	101,636,406	△1,309,601
	コロンビアペソ(米ドル対価)	13,051,176	-	12,784,790	△266,386
	インドネシアルピア(米ドル対価)	20,398,516	-	20,508,787	110,271
	インドルピー(米ドル対価)	20,290,433	-	20,333,947	43,514
	韓国ウォン(米ドル対価)	22,428,109	-	22,214,518	△213,591
	ペルーソル(米ドル対価)	3,255,012	-	3,249,192	△5,820
	ロシアルーブル(米ドル対価)	23,522,761	-	22,545,172	△977,589
	売建	45,833,856	-	44,812,508	1,021,348
	コロンビアペソ(米ドル対価)	13,505,490	-	13,015,221	490,269
	インドネシアルピア(米ドル対価)	12,468,931	-	12,534,756	△65,825
	ロシアルーブル(米ドル対価)	19,859,435	-	19,262,531	596,904
合計		148,779,863	-	146,448,914	△288,253

 
当期(2022年 5月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	145,773,265	-	146,166,638	393,373
	売建	259,533,630	-	256,428,088	3,105,542
合計		405,306,895	-	402,594,726	3,498,915

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,073,827,289	-	1,060,189,473	△13,637,816
	米ドル	520,998,616	-	516,932,048	△4,066,568
	カナダドル	24,834,003	-	24,240,184	△593,819
	メキシコペソ	42,787,748	-	42,273,480	△514,268
	ユーロ	26,831,374	-	26,897,932	66,558
	英ポンド	79,940,816	-	78,573,420	△1,367,396
	スイスフラン	48,679,318	-	47,361,729	△1,317,589
	スウェーデンクローナ	85,705,427	-	84,956,674	△748,753
	ノルウェークローネ	41,689,159	-	39,342,012	△2,347,147
	デンマーククローネ	3,920,935	-	4,009,423	88,488
	チェココルナ	2,262,529	-	2,239,653	△22,876
	ハンガリーフォリント	1,617,849	-	1,587,087	△30,762
	ポーランドズロチ	18,818,169	-	18,948,316	130,147
	ニュージーランドドル	41,572,535	-	41,673,147	100,612
	シンガポールドル	44,059,536	-	43,349,756	△709,780
	イスラエルシュケル	3,344,959	-	3,312,465	△32,494
	南アフリカランド	39,413,331	-	37,178,455	△2,234,876
	オフショア中国元	47,350,985	-	47,313,692	△37,293
	売建	1,198,385,242	-	1,187,668,688	10,716,554
	米ドル	410,303,924	-	404,536,933	5,766,991
	カナダドル	31,201,785	-	30,395,797	805,988
	ユーロ	210,392,718	-	208,963,146	1,429,572
	英ポンド	61,679,911	-	61,381,030	298,881
	スイスフラン	38,668,951	-	38,274,674	394,277
	スウェーデンクローナ	57,319,235	-	58,106,501	△787,266
	ノルウェークローネ	18,472,730	-	18,338,307	134,423
	ポーランドズロチ	35,149,267	-	35,617,455	△468,188
	オーストラリアドル	189,063,838	-	187,215,168	1,848,670
	ニュージーランドドル	67,160,780	-	68,340,947	△1,180,167
	シンガポールドル	39,825,019	-	39,490,999	334,020
	南アフリカランド	39,147,084	-	37,007,731	2,139,353
合計		2,272,212,531	-	2,247,858,161	△2,921,262

 

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	160,184,685	-	159,377,546	△807,139
	チリペソ(米ドル対価)	38,619,788	-	39,237,835	618,047
	コロンビアペソ(米ドル対価)	1,663,764	-	1,694,548	30,784
	インドネシアルピア(米ドル対価)	22,432,189	-	21,992,174	△440,015
	インドルピー(米ドル対価)	20,144,985	-	19,778,023	△366,962
	韓国ウォン(米ドル対価)	58,217,337	-	57,434,449	△782,888
	台湾ドル(米ドル対価)	19,106,622	-	19,240,517	133,895
	売建	134,227,948	-	134,117,030	110,918
	インドネシアルピア(米ドル対価)	57,316,054	-	57,467,967	△151,913
	インドルピー(米ドル対価)	19,801,938	-	19,551,364	250,574
	韓国ウォン(米ドル対価)	37,677,829	-	37,907,593	△229,764
	台湾ドル(米ドル対価)	19,432,127	-	19,190,106	242,021
合計		294,412,633	-	293,494,576	△696,221

(注1)時価の算定方法
1先物取引
先物取引の評価においては、計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3直物為替先渡取引
1)価格情報会社が計算し、提供する価額等により評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。