有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(平成29年5月26日-平成29年11月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)特殊債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	(6)直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(7)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成29年5月26日から平成29年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成29年 5月25日現在)				当期 (平成29年11月27日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,809,281,967口				4,545,588,855口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,934,609,942円			元本の欠損	1,787,840,744円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5977円			1口当たり純資産額	0.6067円
		(10,000口当たり純資産額	5,977円)			(10,000口当たり純資産額	6,067円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日)				当期 (自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成28年11月26日から平成28年12月26日まで 計算期末における分配対象金額36,913,926円(10,000口当たり75円)のうち、7,314,692円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年5月26日から平成29年6月26日まで 計算期末における分配対象金額12,248,448円(10,000口当たり25円)のうち、7,176,074円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,165,445円			費用控除後の配当等収益額	A 2,874,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 8,965,649円			収益調整金額	C 8,934,871円
	分配準備積立金額	D 21,782,832円			分配準備積立金額	D 438,978円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 36,913,926円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 12,248,448円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,876,461,624口			当ファンドの期末残存口数	F 4,784,049,792口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 75円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 25円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,314,692円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,176,074円
	平成28年12月27日から平成29年1月25日まで 計算期末における分配対象金額31,425,535円(10,000口当たり64円)のうち、7,285,078円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年6月27日から平成29年7月25日まで 計算期末における分配対象金額10,735,421円(10,000口当たり22円)のうち、2,362,084円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,943,813円			費用控除後の配当等収益額	A 5,726,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 9,017,233円			収益調整金額	C 5,008,884円
	分配準備積立金額	D 20,464,489円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 31,425,535円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 10,735,421円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,856,718,702口			当ファンドの期末残存口数	F 4,724,169,836口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 64円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 22円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,285,078円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,362,084円
	平成29年1月26日から平成29年2月27日まで 計算期末における分配対象金額26,371,479円(10,000口当たり54円)のうち、7,296,785円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年7月26日から平成29年8月25日まで 計算期末における分配対象金額10,787,876円(10,000口当たり23円)のうち、2,336,833円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,190,501円			費用控除後の配当等収益額	A 2,504,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 9,069,441円			収益調整金額	C 4,956,374円
	分配準備積立金額	D 15,111,537円			分配準備積立金額	D 3,327,450円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 26,371,479円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 10,787,876円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,864,523,725口			当ファンドの期末残存口数	F 4,673,666,154口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 54円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 23円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,296,785円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,336,833円
	平成29年2月28日から平成29年3月27日まで 計算期末における分配対象金額21,040,388円(10,000口当たり43円)のうち、7,286,185円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年8月26日から平成29年9月25日まで 計算期末における分配対象金額14,739,858円(10,000口当たり31円)のうち、2,307,797円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,993,401円			費用控除後の配当等収益額	A 6,393,820円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 9,065,610円			収益調整金額	C 4,895,881円
	分配準備積立金額	D 9,981,377円			分配準備積立金額	D 3,450,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 21,040,388円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 14,739,858円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,857,456,938口			当ファンドの期末残存口数	F 4,615,594,752口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 43円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 31円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,286,185円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,307,797円
	平成29年3月28日から平成29年4月25日まで 計算期末における分配対象金額17,953,907円(10,000口当たり36円)のうち、7,282,536円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年9月26日から平成29年10月25日まで 計算期末における分配対象金額15,005,561円(10,000口当たり32円)のうち、2,292,394円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 4,206,594円			費用控除後の配当等収益額	A 2,656,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 9,065,496円			収益調整金額	C 4,865,536円
	分配準備積立金額	D 4,681,817円			分配準備積立金額	D 7,483,550円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 17,953,907円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 15,005,561円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,855,024,352口			当ファンドの期末残存口数	F 4,584,788,631口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 36円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 32円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,282,536円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,292,394円
	平成29年4月26日から平成29年5月25日まで 計算期末における分配対象金額16,637,209円(10,000口当たり34円)のうち、7,213,922円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				平成29年10月26日から平成29年11月27日まで 計算期末における分配対象金額14,763,604円(10,000口当たり32円)のうち、2,272,794円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,066,384円			費用控除後の配当等収益額	A 2,159,139円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 8,981,584円			収益調整金額	C 4,826,359円
	分配準備積立金額	D 1,589,241円			分配準備積立金額	D 7,778,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 16,637,209円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 14,763,604円
	当ファンドの期末残存口数	F 4,809,281,967口			当ファンドの期末残存口数	F 4,545,588,855口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 34円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 32円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 7,213,922円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,272,794円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日)	当期 (自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券・金利等に係る価格変動リスク及び為替変動リスクを有しております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引及び直物為替先渡取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成29年 5月25日現在)	当期 (平成29年11月27日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日)	当期 (自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (平成29年 5月25日現在)		当期 (平成29年11月27日現在)
期首元本額	4,902,283,098円	期首元本額	4,809,281,967円
期中追加設定元本額	72,802,252円	期中追加設定元本額	14,762,325円
期中一部解約元本額	165,803,383円	期中一部解約元本額	278,455,437円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成29年 5月25日現在)	当期 (平成29年11月27日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	647,651	11,109,093
地方債証券	248,724	1,209,713
特殊債券	872,893	931,482
社債券	2,285,683	△272,798
合計	4,054,951	12,977,490

3.デリバティブ取引等関係
前期(平成29年 5月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	164,961,219	-	165,388,563	△427,344
合計		164,961,219	-	165,388,563	△427,344

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	755,986,180	-	750,872,869	△5,113,311
	米ドル	482,522,877	-	474,397,691	△8,125,186
	カナダドル	14,131,347	-	14,431,393	300,046
	メキシコペソ	13,627,531	-	13,889,065	261,534
	ユーロ	47,858,140	-	49,150,126	1,291,986
	英ポンド	20,756,401	-	20,536,565	△219,836
	スイスフラン	22,981,196	-	23,765,619	784,423
	ノルウェークローネ	4,200,997	-	4,278,731	77,734
	デンマーククローネ	13,912,972	-	14,033,725	120,753
	チェココルナ	123,670,967	-	124,090,724	419,757
	オーストラリアドル	4,820,695	-	4,847,494	26,799
	シンガポールドル	7,503,057	-	7,451,736	△51,321
	売建	884,666,877	-	900,324,090	△15,657,213
	米ドル	67,719,983	-	67,892,122	△172,139
	カナダドル	180,944,590	-	182,147,236	△1,202,646
	メキシコペソ	70,315,992	-	72,423,429	△2,107,437
	ユーロ	331,004,062	-	340,759,715	△9,755,653
	スイスフラン	4,638,615	-	4,703,384	△64,769
	スウェーデンクローナ	96,708,854	-	97,269,146	△560,292
	チェココルナ	5,530,281	-	5,623,008	△92,727
	ポーランドズロチ	4,917,602	-	5,025,605	△108,003
	オーストラリアドル	53,987,360	-	54,042,075	△54,715
	ニュージーランドドル	46,418,233	-	47,397,186	△978,953
	南アフリカランド	22,481,305	-	23,041,184	△559,879
合計		1,640,653,057	-	1,651,196,959	△20,770,524

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	114,132,635	-	114,097,312	△35,323
	インドルピー(米ドル対価)	114,132,635	-	114,097,312	△35,323
	売建	77,964,716	-	77,809,264	155,452
	インドルピー(米ドル対価)	57,714,920	-	57,254,781	460,139
	ロシアルーブル(米ドル対価)	20,249,796	-	20,554,483	△304,687
合計		192,097,351	-	191,906,576	120,129

当期(平成29年11月27日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	60,711,636	-	59,947,462	△764,174
	売建	413,762,113	-	414,621,529	△859,416
合計		474,473,749	-	474,568,991	△1,623,590

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,274,457,225	-	1,268,814,872	△5,642,353
	米ドル	651,041,280	-	649,595,882	△1,445,398
	ユーロ	86,879,899	-	86,855,007	△24,892
	英ポンド	176,218,777	-	173,755,414	△2,463,363
	スイスフラン	19,054,046	-	18,916,087	△137,959
	スウェーデンクローナ	55,763,175	-	55,701,554	△61,621
	ノルウェークローネ	18,111,744	-	17,288,409	△823,335
	デンマーククローネ	14,936,917	-	14,900,416	△36,501
	チェココルナ	115,959,832	-	116,411,678	451,846
	ポーランドズロチ	52,767,513	-	53,098,409	330,896
	オーストラリアドル	43,092,806	-	42,731,230	△361,576
	ニュージーランドドル	707,628	-	674,960	△32,668
	シンガポールドル	7,704,628	-	7,658,394	△46,234
	南アフリカランド	32,218,980	-	31,227,432	△991,548
	売建	1,251,977,456	-	1,241,485,412	10,492,044
	米ドル	188,487,770	-	187,345,127	1,142,643
	カナダドル	159,664,387	-	157,320,551	2,343,836
	メキシコペソ	122,554,297	-	121,620,697	933,600
	ユーロ	402,027,349	-	403,773,780	△1,746,431
	英ポンド	113,595,602	-	113,082,996	512,606
	スウェーデンクローナ	72,615,670	-	70,064,652	2,551,018
	チェココルナ	57,595,846	-	58,039,745	△443,899
	オーストラリアドル	51,318,565	-	49,565,793	1,752,772
	ニュージーランドドル	46,932,134	-	45,155,073	1,777,061
	南アフリカランド	37,185,836	-	35,516,998	1,668,838
合計		2,526,434,681	-	2,510,300,284	4,849,691

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	32,999,937	-	33,474,440	474,503
	韓国ウォン(米ドル対価)	32,999,937	-	33,474,440	474,503
	売建	6,084,344	-	6,275,180	△190,836
	ロシアルーブル(米ドル対価)	6,084,344	-	6,275,180	△190,836
合計		39,084,281	-	39,749,620	283,667

(注1)時価の算定方法
1先物取引
先物取引の評価においては、計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3直物為替先渡取引
1)価格情報会社が計算し、提供する価額等により評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。