有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(平成26年5月27日-平成26年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成26年5月27日から平成26年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成26年 5月26日現在)				当期 (平成26年11月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,123,071,950口				5,806,111,555口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,351,763,875円			元本の欠損	1,845,881,018円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6159円			1口当たり純資産額	0.6821円
		(10,000口当たり純資産額	6,159円)			(10,000口当たり純資産額	6,821円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日)						当期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額					1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円						-円
2.	分配金の計算過程					2.	分配金の計算過程
	平成25年11月26日から平成25年12月25日まで 計算期末における分配対象金額136,770,874円(10,000口当たり215円)のうち、9,538,850円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年5月27日から平成26年6月25日まで 計算期末における分配対象金額122,078,274円(10,000口当たり200円)のうち、9,135,412円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額	A 11,053,808円					費用控除後の配当等収益額	A 7,615,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,270,736円					収益調整金額	C 7,545,800円
	分配準備積立金額	D 118,446,330円					分配準備積立金額	D 106,917,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 136,770,874円					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 122,078,274円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,359,233,701口					当ファンドの期末残存口数	F 6,090,274,989口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 215円					10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 200円
	10,000口当たりの分配額	H 15円					10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,538,850円					収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,135,412円
	平成25年12月26日から平成26年1月27日まで 計算期末における分配対象金額133,321,564円(10,000口当たり210円)のうち、9,494,320円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年6月26日から平成26年7月25日まで 計算期末における分配対象金額116,752,645円(10,000口当たり194円)のうち、8,987,708円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,683,488円					費用控除後の配当等収益額	A 5,635,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,351,510円					収益調整金額	C 7,512,213円
	分配準備積立金額	D 119,286,566円					分配準備積立金額	D 103,604,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 133,321,564円					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 116,752,645円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,329,546,782口					当ファンドの期末残存口数	F 5,991,805,474口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 210円					10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 194円
	10,000口当たりの分配額	H 15円					10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,494,320円					収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,987,708円
	平成26年1月28日から平成26年2月25日まで 計算期末における分配対象金額132,891,961円(10,000口当たり210円)のうち、9,452,365円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年7月26日から平成26年8月25日まで 計算期末における分配対象金額117,322,107円(10,000口当たり197円)のうち、8,915,923円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額	A 9,611,911円					費用控除後の配当等収益額	A 10,417,857円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,419,082円					収益調整金額	C 7,536,541円
	分配準備積立金額	D 115,860,968円					分配準備積立金額	D 99,367,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 132,891,961円					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 117,322,107円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,301,576,948口					当ファンドの期末残存口数	F 5,943,948,968口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 210円					10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 197円
	10,000口当たりの分配額	H 15円					10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,452,365円					収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,915,923円
	平成26年2月26日から平成26年3月25日まで 計算期末における分配対象金額128,891,004円(10,000口当たり206円)のうち、9,367,569円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年8月26日から平成26年9月25日まで 計算期末における分配対象金額117,763,517円(10,000口当たり200円)のうち、8,816,542円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額	A 6,558,780円					費用控除後の配当等収益額	A 10,565,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 7,451,066円					収益調整金額	C 7,535,588円
	分配準備積立金額	D 114,881,158円					分配準備積立金額	D 99,662,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 128,891,004円					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 117,763,517円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,245,046,520口					当ファンドの期末残存口数	F 5,877,695,001口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 206円					10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 200円
	10,000口当たりの分配額	H 15円					10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,367,569円					収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,816,542円
	平成26年3月26日から平成26年4月25日まで 計算期末における分配対象金額128,240,665円(10,000口当たり207円)のうち、9,253,062円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年9月26日から平成26年10月27日まで 計算期末における分配対象金額113,590,536円(10,000口当たり194円)のうち、8,764,728円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額		A 10,178,285円				費用控除後の配当等収益額	A 5,283,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額		C 7,455,006円				収益調整金額	C 7,573,528円
	分配準備積立金額		D 110,607,374円				分配準備積立金額	D 100,733,160円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D 128,240,665円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 113,590,536円
	当ファンドの期末残存口数		F 6,168,708,181口				当ファンドの期末残存口数	F 5,843,152,030口
	10,000口当たりの収益分配対象額		G=E/F×10,000 207円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 194円
	10,000口当たりの分配額		H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000 9,253,062円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 8,764,728円
	平成26年4月26日から平成26年5月26日まで 計算期末における分配対象金額124,264,291円(10,000口当たり202円)のうち、9,184,607円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。						平成26年10月28日から平成26年11月25日まで 計算期末における分配対象金額114,367,345円(10,000口当たり196円)のうち、8,709,167円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目						項目
	費用控除後の配当等収益額		A 6,156,961円				費用控除後の配当等収益額		A 10,206,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B -
	収益調整金額		C 7,494,394円				収益調整金額		C 7,605,123円
	分配準備積立金額		D 110,612,936円				分配準備積立金額		D 96,556,161円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D 124,264,291円				当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D 114,367,345円
	当ファンドの期末残存口数		F 6,123,071,950口				当ファンドの期末残存口数		F 5,806,111,555口
	10,000口当たりの収益分配対象額		G=E/F×10,000 202円				10,000口当たりの収益分配対象額		G=E/F×10,000 196円
	10,000口当たりの分配額		H 15円				10,000口当たりの分配額		H 15円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000 9,184,607円				収益分配金金額		I=F×H/10,000 8,709,167円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日)	当期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成26年 5月26日現在)	当期 (平成26年11月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日)	当期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (平成26年 5月26日現在)		当期 (平成26年11月25日現在)
期首元本額	6,704,721,072円	期首元本額	6,123,071,950円
期中追加設定元本額	34,209,610円	期中追加設定元本額	30,090,307円
期中一部解約元本額	615,858,732円	期中一部解約元本額	347,050,702円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成26年 5月26日現在)	当期 (平成26年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	7,391,174	15,167,149
地方債証券	392,460	△34,146
特殊債券	3,164,174	△84,472
社債券	8,934,185	△3,940,436
合計	19,881,993	11,108,095

3.デリバティブ取引等関係
前期(平成26年 5月26日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	580,820,223	-	578,402,103	△2,418,120
	米ドル	287,858,803	-	289,000,574	1,141,771
	メキシコペソ	18,911,960	-	19,008,162	96,202
	ユーロ	179,054,009	-	175,981,286	△3,072,723
	スイスフラン	32,414,244	-	31,870,911	△543,333
	スウェーデンクローナ	18,349,947	-	18,298,911	△51,036
	ノルウェークローネ	7,143,384	-	7,162,509	19,125
	デンマーククローネ	15,496,766	-	15,508,767	12,001
	オーストラリアドル	2,550,096	-	2,538,788	△11,308
	シンガポールドル	7,308,275	-	7,313,761	5,486
	南アフリカランド	11,732,739	-	11,718,434	△14,305
	売建	745,967,222	-	744,884,906	1,082,316
	米ドル	11,283,119	-	11,318,646	△35,527
	カナダドル	137,946,621	-	139,420,156	△1,473,535
	メキシコペソ	106,351,418	-	107,246,191	△894,773
	ユーロ	28,955,733	-	28,692,542	263,191
	英ポンド	181,321,829	-	180,114,514	1,207,315
	ポーランドズロチ	10,730,695	-	10,814,508	△83,813
	オーストラリアドル	170,052,899	-	169,288,495	764,404
	ニュージーランドドル	99,324,908	-	97,989,854	1,335,054
合計		1,326,787,445	-	1,323,287,009	△1,335,804

当期(平成26年11月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	646,642,846	-	700,619,560	53,976,714
	米ドル	458,316,781	-	507,315,571	48,998,790
	カナダドル	21,293,227	-	21,424,876	131,649
	ユーロ	86,886,733	-	86,288,354	△598,379
	スイスフラン	28,977,042	-	30,988,663	2,011,621
	スウェーデンクローナ	15,173,289	-	16,192,878	1,019,589
	ノルウェークローネ	5,149,235	-	5,504,453	355,218
	デンマーククローネ	15,286,844	-	16,433,793	1,146,949
	トルコリラ	7,020,083	-	7,282,852	262,769
	オーストラリアドル	1,037,904	-	1,036,240	△1,664
	シンガポールドル	7,501,708	-	8,151,880	650,172
	売建	772,311,858	-	786,064,026	△13,752,168
	米ドル	127,368,210	-	129,329,594	△1,961,384
	カナダドル	13,136,134	-	13,243,632	△107,498
	メキシコペソ	126,451,847	-	126,699,766	△247,919
	英ポンド	365,966,557	-	372,022,243	△6,055,686
	ポーランドズロチ	3,533,055	-	3,653,405	△120,350
	オーストラリアドル	27,315,696	-	27,977,135	△661,439
	ニュージーランドドル	33,141,095	-	35,837,774	△2,696,679
	南アフリカランド	75,399,264	-	77,300,477	△1,901,213
合計		1,418,954,704	-	1,486,683,586	40,224,546

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。