有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第55期(2024/11/26-2025/05/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)特殊債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	(6)直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(7)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2024年11月26日から2025年5月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2024年 5月28日 至 2024年11月25日)	当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2024年11月25日現在)				当期 (2025年 5月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,702,123,498口				2,648,571,085口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	838,610,347円			元本の欠損	901,217,063円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6896円			1口当たり純資産額	0.6597円
		(10,000口当たり純資産額	6,896円)			(10,000口当たり純資産額	6,597円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2024年 5月28日 至 2024年11月25日)				当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2024年5月28日から2024年6月25日まで 計算期末における分配対象金額108,568,184円(10,000口当たり395円)のうち、824,124円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2024年11月26日から2024年12月25日まで 計算期末における分配対象金額121,632,893円(10,000口当たり453円)のうち、1,340,282円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 5,138,495円			費用控除後の配当等収益額	A 4,852,866円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,707,264円			収益調整金額	C 3,849,923円
	分配準備積立金額	D 99,722,425円			分配準備積立金額	D 112,930,104円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 108,568,184円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 121,632,893円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,747,082,426口			当ファンドの期末残存口数	F 2,680,564,170口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 395円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 453円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 824,124円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,340,282円
	2024年6月26日から2024年7月25日まで 計算期末における分配対象金額109,829,790円(10,000口当たり401円)のうち、820,215円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2024年12月26日から2025年1月27日まで 計算期末における分配対象金額121,985,283円(10,000口当たり456円)のうち、1,336,900円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,596,852円			費用控除後の配当等収益額	A 1,996,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,709,591円			収益調整金額	C 3,878,256円
	分配準備積立金額	D 103,523,347円			分配準備積立金額	D 116,110,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 109,829,790円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 121,985,283円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,734,050,129口			当ファンドの期末残存口数	F 2,673,800,575口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 401円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 456円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 820,215円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,336,900円
	2024年7月26日から2024年8月26日まで 計算期末における分配対象金額111,603,589円(10,000口当たり408円)のうち、819,520円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2025年1月28日から2025年2月25日まで 計算期末における分配対象金額122,548,605円(10,000口当たり459円)のうち、1,333,419円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,686,358円			費用控除後の配当等収益額	A 2,214,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,727,419円			収益調整金額	C 3,906,631円
	分配準備積立金額	D 105,189,812円			分配準備積立金額	D 116,427,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 111,603,589円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 122,548,605円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,731,733,921口			当ファンドの期末残存口数	F 2,666,839,860口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 408円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 459円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 819,520円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,333,419円
	2024年8月27日から2024年9月25日まで 計算期末における分配対象金額115,065,349円(10,000口当たり421円)のうち、1,364,512円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。				2025年2月26日から2025年3月25日まで 計算期末における分配対象金額124,776,900円(10,000口当たり468円)のうち、1,331,336円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 4,391,158円			費用控除後の配当等収益額	A 3,751,093円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,745,613円			収益調整金額	C 3,940,168円
	分配準備積立金額	D 106,928,578円			分配準備積立金額	D 117,085,639円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 115,065,349円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 124,776,900円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,729,024,657口			当ファンドの期末残存口数	F 2,662,673,578口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 421円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 468円
	10,000口当たりの分配額	H 5円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,364,512円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,331,336円
	2024年9月26日から2024年10月25日まで 計算期末における分配対象金額118,621,318円(10,000口当たり435円)のうち、1,361,211円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。				2025年3月26日から2025年4月25日まで 計算期末における分配対象金額125,697,554円(10,000口当たり471円)のうち、1,331,859円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 5,193,159円			費用控除後の配当等収益額	A 2,203,289円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,833,914円			収益調整金額	C 4,047,318円
	分配準備積立金額	D 109,594,245円			分配準備積立金額	D 119,446,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 118,621,318円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 125,697,554円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,722,423,568口			当ファンドの期末残存口数	F 2,663,719,985口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 435円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 471円
	10,000口当たりの分配額	H 5円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,361,211円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,331,859円
	2024年10月26日から2024年11月25日まで 計算期末における分配対象金額119,070,334円(10,000口当たり440円)のうち、1,351,061円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。				2025年4月26日から2025年5月26日まで 計算期末における分配対象金額126,171,271円(10,000口当たり476円)のうち、1,324,285円(10,000口当たり5円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,684,602円			費用控除後の配当等収益額	A 2,512,869円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,843,128円			収益調整金額	C 4,065,620円
	分配準備積立金額	D 112,542,604円			分配準備積立金額	D 119,592,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 119,070,334円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 126,171,271円
	当ファンドの期末残存口数	F 2,702,123,498口			当ファンドの期末残存口数	F 2,648,571,085口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 440円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 476円
	10,000口当たりの分配額	H 5円			10,000口当たりの分配額	H 5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,351,061円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,324,285円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2024年 5月28日 至 2024年11月25日)	当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券・金利等に係る価格変動リスク及び為替変動リスクを有しております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引及び直物為替先渡取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2024年11月25日現在)	当期 (2025年 5月26日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2024年 5月28日 至 2024年11月25日)	当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2024年11月25日現在)		当期 (2025年 5月26日現在)
期首元本額	2,781,758,348円	期首元本額	2,702,123,498円
期中追加設定元本額	5,443,839円	期中追加設定元本額	6,831,262円
期中一部解約元本額	85,078,689円	期中一部解約元本額	60,383,675円

2.売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 (2024年11月25日現在)	当期 (2025年 5月26日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△8,285,419	△11,653,945
地方債証券	△257,347	△483,375
特殊債券	△83,376	△3,474,738
社債券	△2,025,002	△999,184
合計	△10,651,144	△16,611,242

3.デリバティブ取引等関係
前期(2024年11月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	315,339,065	-	313,913,224	△1,425,841
	売建	345,514,011	-	338,032,020	7,481,991
合計		660,853,076	-	651,945,244	6,056,150

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	442,672,833	-	446,439,024	3,766,191
	米ドル	203,927,633	-	208,562,704	4,635,071
	カナダドル	18,495,910	-	18,696,817	200,907
	メキシコペソ	19,130,926	-	19,526,412	395,486
	ユーロ	68,202,833	-	67,156,720	△1,046,113
	スイスフラン	10,524,887	-	10,340,233	△184,654
	ノルウェークローネ	1,532,637	-	1,532,224	△413
	デンマーククローネ	4,183,693	-	4,123,460	△60,233
	チェココルナ	2,611,780	-	2,584,215	△27,565
	ハンガリーフォリント	1,283,356	-	1,260,828	△22,528
	ニュージーランドドル	1,415,564	-	1,423,219	7,655
	シンガポールドル	8,677,615	-	8,716,833	39,218
	タイバーツ	6,314,190	-	6,339,798	25,608
	イスラエルシュケル	3,314,712	-	3,630,004	315,292
	オフショア中国元	93,057,097	-	92,545,557	△511,540
	売建	486,860,403	-	488,626,747	△1,766,344
	米ドル	142,519,697	-	146,928,708	△4,409,011
	カナダドル	71,696,798	-	72,447,614	△750,816
	メキシコペソ	12,294,789	-	12,182,256	112,533
	ユーロ	211,108,806	-	208,476,007	2,632,799
	英ポンド	23,649,072	-	23,195,205	453,867
	スウェーデンクローナ	20,462	-	20,362	100
	ハンガリーフォリント	4,704,299	-	4,546,213	158,086
	ポーランドズロチ	587,663	-	582,265	5,398
	オーストラリアドル	12,665,387	-	12,648,881	16,506
	ニュージーランドドル	2,991,300	-	2,950,471	40,829
	シンガポールドル	4,622,130	-	4,648,765	△26,635
合計		929,533,236	-	935,065,771	1,999,847

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	78,297,440	-	77,229,575	△1,067,865
	チリペソ(米ドル対価)	10,453,172	-	10,279,065	△174,107
	コロンビアペソ(米ドル対価)	4,180,381	-	4,155,186	△25,195
	インドネシアルピア(米ドル対価)	14,571,643	-	14,438,878	△132,765
	インドルピー(米ドル対価)	24,020,280	-	23,960,113	△60,167
	韓国ウォン(米ドル対価)	20,328,405	-	19,687,389	△641,016
	ペルーヌエボソル(米ドル対価)	4,743,559	-	4,708,944	△34,615
	売建	81,472,502	-	81,035,388	437,114
	チリペソ(米ドル対価)	4,596,526	-	4,472,787	123,739
	コロンビアペソ(米ドル対価)	26,795,636	-	26,808,187	△12,551
	インドネシアルピア(米ドル対価)	10,581,588	-	10,482,521	99,067
	インドルピー(米ドル対価)	19,361,818	-	19,277,392	84,426
	韓国ウォン(米ドル対価)	14,135,260	-	14,061,584	73,676
	マレーシアリンギット(米ドル対価)	2,333,026	-	2,287,836	45,190
	ペルーヌエボソル(米ドル対価)	3,668,648	-	3,645,081	23,567
合計		159,769,942	-	158,264,963	△630,751

当期(2025年 5月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	387,221,142	-	387,671,735	450,593
	売建	411,126,759	-	408,740,555	2,386,204
合計		798,347,901	-	796,412,290	2,836,797

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	274,448,452	-	274,873,226	424,774
	米ドル	136,794,118	-	137,867,845	1,073,727
	カナダドル	23,846,004	-	24,113,563	267,559
	メキシコペソ	2,734,633	-	2,881,418	146,785
	ユーロ	15,148,625	-	15,114,885	△33,740
	スイスフラン	10,448,942	-	10,373,024	△75,918
	スウェーデンクローナ	6,653,742	-	6,769,067	115,325
	ノルウェークローネ	1,480,508	-	1,551,550	71,042
	デンマーククローネ	4,152,794	-	4,161,559	8,765
	チェココルナ	2,669,044	-	2,666,242	△2,802
	ハンガリーフォリント	1,175,528	-	1,170,011	△5,517
	ポーランドズロチ	4,145,951	-	4,124,170	△21,781
	ニュージーランドドル	497,648	-	496,007	△1,641
	シンガポールドル	3,926,117	-	3,933,202	7,085
	タイバーツ	6,302,743	-	6,252,491	△50,252
	イスラエルシュケル	3,395,124	-	3,459,056	63,932
	オフショア中国元	51,076,931	-	49,939,136	△1,137,795
	売建	286,638,755	-	290,091,323	△3,452,568
	米ドル	48,616,369	-	47,708,213	908,156
	カナダドル	49,287,544	-	50,287,993	△1,000,449
	メキシコペソ	22,727,443	-	23,842,999	△1,115,556
	ユーロ	54,565,961	-	54,563,764	2,197
	英ポンド	36,726,794	-	36,491,895	234,899
	オーストラリアドル	32,853,493	-	34,755,254	△1,901,761
	ニュージーランドドル	18,125,909	-	19,041,475	△915,566
	オフショア中国元	23,735,242	-	23,399,730	335,512
合計		561,087,207	-	564,964,549	△3,027,794

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	15,636,089	-	16,421,952	785,863
	チリペソ(米ドル対価)	1,163,829	-	1,169,754	5,925
	韓国ウォン(米ドル対価)	13,448,279	-	14,233,891	785,612
	ペルーヌエボソル(米ドル対価)	1,023,981	-	1,018,307	△5,674
	売建	22,897,567	-	23,585,214	△687,647
	コロンビアペソ(米ドル対価)	16,080,277	-	16,498,174	△417,897
	インドネシアルピア(米ドル対価)	4,682,682	-	4,852,018	△169,336
	マレーシアリンギット(米ドル対価)	2,134,608	-	2,235,022	△100,414
合計		38,533,656	-	40,007,166	98,216

(注1)時価の算定方法
1先物取引
先物取引の評価においては、計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3直物為替先渡取引
1)価格情報会社が計算し、提供する価額等により評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。