有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第48期(令和3年5月26日-令和3年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)特殊債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	(6)直物為替先渡取引
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(7)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、2021年5月26日から2021年11月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日)	当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

前期 (2021年 5月25日現在)				当期 (2021年11月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,269,170,085口				3,182,415,146口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,284,065,912円			元本の欠損	1,208,933,641円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6072円			1口当たり純資産額	0.6201円
		(10,000口当たり純資産額	6,072円)			(10,000口当たり純資産額	6,201円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日)				当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年11月26日から2020年12月25日まで 計算期末における分配対象金額58,089,657円(10,000口当たり172円)のうち、1,009,393円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年5月26日から2021年6月25日まで 計算期末における分配対象金額63,780,254円(10,000口当たり196円)のうち、975,820円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,201,447円			費用控除後の配当等収益額	A 3,263,441円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,794,940円			収益調整金額	C 3,742,340円
	分配準備積立金額	D 52,093,270円			分配準備積立金額	D 56,774,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 58,089,657円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 63,780,254円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,364,644,741口			当ファンドの期末残存口数	F 3,252,734,834口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 172円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 196円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,009,393円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 975,820円
	2020年12月26日から2021年1月25日まで 計算期末における分配対象金額57,415,979円(10,000口当たり171円)のうち、1,006,563円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年6月26日から2021年7月26日まで 計算期末における分配対象金額64,178,992円(10,000口当たり198円)のうち、971,722円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 495,650円			費用控除後の配当等収益額	A 1,638,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,800,298円			収益調整金額	C 3,741,798円
	分配準備積立金額	D 53,120,031円			分配準備積立金額	D 58,798,892円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 57,415,979円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 64,178,992円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,355,212,388口			当ファンドの期末残存口数	F 3,239,074,608口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 171円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,006,563円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 971,722円
	2021年1月26日から2021年2月25日まで 計算期末における分配対象金額58,737,145円(10,000口当たり176円)のうち、998,100円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年7月27日から2021年8月25日まで 計算期末における分配対象金額62,909,180円(10,000口当たり195円)のうち、965,291円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,802,016円			費用控除後の配当等収益額	A 120,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,779,470円			収益調整金額	C 3,729,366円
	分配準備積立金額	D 52,155,659円			分配準備積立金額	D 59,059,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 58,737,145円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,909,180円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,327,001,659口			当ファンドの期末残存口数	F 3,217,636,889口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 176円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 195円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 998,100円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 965,291円
	2021年2月26日から2021年3月25日まで 計算期末における分配対象金額60,326,885円(10,000口当たり181円)のうち、995,763円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年8月26日から2021年9月27日まで 計算期末における分配対象金額62,055,537円(10,000口当たり193円)のうち、963,888円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,723,007円			費用控除後の配当等収益額	A 201,641円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,782,052円			収益調整金額	C 3,736,221円
	分配準備積立金額	D 53,821,826円			分配準備積立金額	D 58,117,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 60,326,885円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,055,537円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,319,213,214口			当ファンドの期末残存口数	F 3,212,962,154口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 181円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 193円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 995,763円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 963,888円
	2021年3月26日から2021年4月26日まで 計算期末における分配対象金額60,202,975円(10,000口当たり182円)のうち、987,984円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年9月28日から2021年10月25日まで 計算期末における分配対象金額63,489,566円(10,000口当たり198円)のうち、960,987円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 1,335,371円			費用控除後の配当等収益額	A 2,581,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,764,115円			収益調整金額	C 3,737,051円
	分配準備積立金額	D 55,103,489円			分配準備積立金額	D 57,170,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 60,202,975円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 63,489,566円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,293,281,978口			当ファンドの期末残存口数	F 3,203,290,507口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 182円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 198円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 987,984円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 960,987円
	2021年4月27日から2021年5月25日まで 計算期末における分配対象金額61,803,340円(10,000口当たり189円)のうち、980,751円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。				2021年10月26日から2021年11月25日まで 計算期末における分配対象金額62,121,086円(10,000口当たり195円)のうち、954,724円(10,000口当たり3円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 3,021,867円			費用控除後の配当等収益額	A -円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,748,675円			収益調整金額	C 3,725,153円
	分配準備積立金額	D 55,032,798円			分配準備積立金額	D 58,395,933円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 61,803,340円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 62,121,086円
	当ファンドの期末残存口数	F 3,269,170,085口			当ファンドの期末残存口数	F 3,182,415,146口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 189円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 195円
	10,000口当たりの分配額	H 3円			10,000口当たりの分配額	H 3円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 980,751円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 954,724円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日)	当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券・金利等に係る価格変動リスク及び為替変動リスクを有しております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引及び直物為替先渡取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

 
2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2021年 5月25日現在)	当期 (2021年11月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日)	当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2021年 5月25日現在)		当期 (2021年11月25日現在)
期首元本額	3,379,190,178円	期首元本額	3,269,170,085円
期中追加設定元本額	4,659,763円	期中追加設定元本額	4,275,973円
期中一部解約元本額	114,679,856円	期中一部解約元本額	91,030,912円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2021年 5月25日現在)	当期 (2021年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△3,856,314	1,217,284
地方債証券	△29,266	△247,893
特殊債券	△109,812	△90,940
社債券	△1,042,473	△1,115,327
合計	△5,037,865	△236,876

 
3.デリバティブ取引等関係
前期(2021年 5月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	78,630,575	-	78,443,745	△186,830
	売建	443,318,002	-	443,531,445	△213,443
合計		521,948,577	-	521,975,190	△400,273

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	673,325,465	-	681,143,336	7,817,871
	米ドル	250,157,902	-	249,979,767	△178,135
	メキシコペソ	1,105,771	-	1,119,434	13,663
	ユーロ	181,546,044	-	184,294,866	2,748,822
	英ポンド	77,568,618	-	79,294,793	1,726,175
	スイスフラン	10,131,611	-	10,327,812	196,201
	スウェーデンクローナ	8,848,496	-	9,045,433	196,937
	ノルウェークローネ	12,216,028	-	12,437,203	221,175
	デンマーククローネ	7,898,212	-	8,053,377	155,165
	チェココルナ	2,031,733	-	2,138,904	107,171
	ハンガリーフォリント	1,586,312	-	1,720,584	134,272
	ポーランドズロチ	45,813,985	-	47,490,001	1,676,016
	オーストラリアドル	19,755,735	-	19,514,625	△241,110
	ニュージーランドドル	3,082,561	-	3,127,275	44,714
	シンガポールドル	3,860,023	-	3,873,440	13,417
	イスラエルシュケル	2,878,111	-	2,925,927	47,816
	オフショア中国元	44,844,323	-	45,799,895	955,572
	売建	718,620,507	-	732,579,374	△13,958,867
	米ドル	115,329,538	-	115,818,080	△488,542
	カナダドル	88,550,733	-	91,973,632	△3,422,899
	メキシコペソ	41,954,111	-	42,261,272	△307,161
	ユーロ	350,063,184	-	357,037,793	△6,974,609
	スイスフラン	20,022,176	-	20,127,047	△104,871
	デンマーククローネ	4,093,727	-	4,131,715	△37,988
	ポーランドズロチ	39,952,534	-	42,080,210	△2,127,676
	オーストラリアドル	51,764,940	-	52,262,380	△497,440
	オフショア中国元	6,889,564	-	6,887,245	2,319
合計		1,391,945,972	-	1,413,722,710	△6,140,996

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	68,044,695	-	68,353,881	309,186
	チリペソ(米ドル対価)	993,985	-	967,241	△26,744
	インドネシアルピア(米ドル対価)	7,146,824	-	7,336,381	189,557
	インドルピー(米ドル対価)	9,818,907	-	10,146,672	327,765
	韓国ウォン(米ドル対価)	22,407,360	-	22,242,735	△164,625
	ペルーヌエボソル(米ドル対価)	3,385,053	-	3,296,739	△88,314
	ロシアルーブル(米ドル対価)	24,292,566	-	24,364,113	71,547
	売建	23,069,931	-	23,154,462	△84,531
	コロンビアペソ(米ドル対価)	13,095,637	-	13,117,186	△21,549
	インドルピー(米ドル対価)	9,974,294	-	10,037,276	△62,982
合計		91,114,626	-	91,508,343	224,655

 
当期(2021年11月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	24,574,104	-	23,891,760	△682,344
	売建	392,159,083	-	390,894,812	1,264,271
合計		416,733,187	-	414,786,572	581,927

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	573,315,894	-	574,683,953	1,368,059
	米ドル	261,419,802	-	264,759,065	3,339,263
	カナダドル	25,393,323	-	25,451,800	58,477
	メキシコペソ	59,397,017	-	58,109,656	△1,287,361
	ユーロ	35,366,548	-	34,985,647	△380,901
	英ポンド	49,105,348	-	49,233,165	127,817
	スイスフラン	20,027,355	-	20,045,271	17,916
	スウェーデンクローナ	7,862,846	-	7,766,800	△96,046
	ノルウェークローネ	42,193,519	-	41,507,060	△686,459
	デンマーククローネ	3,821,509	-	3,812,491	△9,018
	チェココルナ	2,081,328	-	2,069,463	△11,865
	ハンガリーフォリント	1,660,534	-	1,575,350	△85,184
	ポーランドズロチ	5,176,820	-	5,034,806	△142,014
	ニュージーランドドル	52,812,606	-	53,144,005	331,399
	シンガポールドル	3,971,837	-	3,984,521	12,684
	イスラエルシュケル	3,025,502	-	3,204,853	179,351
	売建	619,119,854	-	610,162,130	8,957,724
	米ドル	120,619,762	-	121,590,865	△971,103
	メキシコペソ	25,588,627	-	24,441,672	1,146,955
	ユーロ	267,330,688	-	263,623,791	3,706,897
	スイスフラン	10,352,945	-	10,301,178	51,767
	ノルウェークローネ	41,348,503	-	39,453,338	1,895,165
	オーストラリアドル	72,035,590	-	71,340,884	694,706
	ニュージーランドドル	81,843,739	-	79,410,402	2,433,337
合計		1,192,435,748	-	1,184,846,083	10,325,783

 

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建	102,946,007	-	101,636,406	△1,309,601
	コロンビアペソ(米ドル対価)	13,051,176	-	12,784,790	△266,386
	インドネシアルピア(米ドル対価)	20,398,516	-	20,508,787	110,271
	インドルピー(米ドル対価)	20,290,433	-	20,333,947	43,514
	韓国ウォン(米ドル対価)	22,428,109	-	22,214,518	△213,591
	ペルーソル(米ドル対価)	3,255,012	-	3,249,192	△5,820
	ロシアルーブル(米ドル対価)	23,522,761	-	22,545,172	△977,589
	売建	45,833,856	-	44,812,508	1,021,348
	コロンビアペソ(米ドル対価)	13,505,490	-	13,015,221	490,269
	インドネシアルピア(米ドル対価)	12,468,931	-	12,534,756	△65,825
	ロシアルーブル(米ドル対価)	19,859,435	-	19,262,531	596,904
合計		148,779,863	-	146,448,914	△288,253

(注1)時価の算定方法
1先物取引
先物取引の評価においては、計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3直物為替先渡取引
1)価格情報会社が計算し、提供する価額等により評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。