有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2022/12/13-2023/06/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第47条により、2022年12月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2022年12月13日とし、2023年 6月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2023年 6月12日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2022年12月12日現在	当期2023年 6月12日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2022年12月12日現在	当期 2023年 6月12日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	10,209,333,894円	9,781,600,216円
	期中追加設定元本額	10,762,947円	11,566,956円
	期中一部解約元本額	438,496,625円	568,716,949円
2.	受益権の総数	9,781,600,216口	9,224,450,223口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,680,963,938円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,414,856,691円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日				当期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第228期 (2022年 6月11日から2022年 7月11日まで)				第234期 (2022年12月13日から2023年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,237,253円		費用控除後の配当等収益額	A	12,910,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	120,354,832円		収益調整金額	C	115,749,796円
	分配準備積立金額	D	524,558,225円		分配準備積立金額	D	584,837,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	659,150,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	713,497,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,153,488,150口		当ファンドの期末残存口数	F	9,714,068,007口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	649.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	734.49円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,030,697円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,942,813円
	第229期 (2022年 7月12日から2022年 8月10日まで)				第235期 (2023年 1月11日から2023年 2月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	18,573,119円		費用控除後の配当等収益額	A	12,843,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	119,899,008円		収益調整金額	C	115,225,184円
	分配準備積立金額	D	533,330,513円		分配準備積立金額	D	590,911,386円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	671,802,640円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	718,980,341円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,093,300,848口		当ファンドの期末残存口数	F	9,639,998,551口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	665.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	745.81円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,018,660円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,927,999円
	第230期 (2022年 8月11日から2022年 9月12日まで)				第236期 (2023年 2月11日から2023年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,174,363円		費用控除後の配当等収益額	A	11,758,754円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	119,102,460円		収益調整金額	C	114,564,581円
	分配準備積立金額	D	545,802,476円		分配準備積立金額	D	597,812,043円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	680,079,299円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	724,135,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,019,763,443口		当ファンドの期末残存口数	F	9,577,127,110口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	678.72円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	756.09円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,003,952円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,915,425円
	第231期 (2022年 9月13日から2022年10月11日まで)				第237期 (2023年 3月11日から2023年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,626,338円		費用控除後の配当等収益額	A	17,711,427円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	118,650,446円		収益調整金額	C	113,300,480円
	分配準備積立金額	D	556,488,706円		分配準備積立金額	D	600,623,214円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	688,765,490円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	731,635,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,976,357,585口		当ファンドの期末残存口数	F	9,467,098,259口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	690.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	772.80円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,995,271円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,893,419円
	第232期 (2022年10月12日から2022年11月10日まで)				第238期 (2023年 4月11日から2023年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	19,588,596円		費用控除後の配当等収益額	A	16,439,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	117,534,670円		収益調整金額	C	111,792,636円
	分配準備積立金額	D	562,477,982円		分配準備積立金額	D	607,953,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	699,601,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	736,185,644円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,878,181,297口		当ファンドの期末残存口数	F	9,337,418,094口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	708.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	788.41円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,975,636円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,867,483円
	第233期 (2022年11月11日から2022年12月12日まで)				第239期 (2023年 5月11日から2023年 6月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,607,672円		費用控除後の配当等収益額	A	16,534,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	116,478,495円		収益調整金額	C	110,550,309円
	分配準備積立金額	D	574,326,822円		分配準備積立金額	D	614,884,946円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	707,412,989円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	741,969,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,781,600,216口		当ファンドの期末残存口数	F	9,224,450,223口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	723.19円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	804.34円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,956,320円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,844,890円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日	当期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日	当期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2022年12月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	31,012,324
合計	31,012,324

 
当期(2023年 6月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	38,410,205
合計	38,410,205

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2022年12月12日現在)	当期 (2023年 6月12日現在)
1口当たり純資産額	0.5215円	0.5214円
(1万口当たり純資産額)	(5,215円)	(5,214円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。