有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/12/12-2024/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第47条により、2023年12月10日が休日のため、当特定期間期首を2023年12月12日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年12月11日現在	当期2024年 6月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年12月11日現在	当期 2024年 6月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	9,224,450,223円	8,671,875,085円
	期中追加設定元本額	13,303,896円	5,899,394円
	期中一部解約元本額	565,879,034円	551,383,947円
2.	受益権の総数	8,671,875,085口	8,126,390,532口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,891,602,358円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,383,437,214円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日				当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第240期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)				第246期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,697,841円		費用控除後の配当等収益額	A	16,675,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	109,797,625円		収益調整金額	C	103,919,888円
	分配準備積立金額	D	624,094,439円		分配準備積立金額	D	666,029,444円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	750,589,905円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	786,624,833円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,146,730,585口		当ファンドの期末残存口数	F	8,589,617,642口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	820.60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	915.77円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,829,346円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,717,923円
	第241期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)				第247期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	18,335,037円		費用控除後の配当等収益額	A	16,274,540円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	108,622,445円		収益調整金額	C	103,089,384円
	分配準備積立金額	D	630,912,614円		分配準備積立金額	D	673,931,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	757,870,096円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	793,295,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,034,011,662口		当ファンドの期末残存口数	F	8,503,288,086口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	838.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	932.91円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,806,802円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,700,657円
	第242期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)				第248期 (2024年 2月14日から2024年 3月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,463,149円		費用控除後の配当等収益額	A	13,984,643円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	107,465,525円		収益調整金額	C	101,431,610円
	分配準備積立金額	D	639,341,295円		分配準備積立金額	D	677,019,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	761,269,969円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	792,435,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,923,379,355口		当ファンドの期末残存口数	F	8,362,088,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	853.10円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	947.63円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,784,675円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,672,417円
	第243期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)				第249期 (2024年 3月12日から2024年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,881,931円		費用控除後の配当等収益額	A	16,787,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	106,545,791円		収益調整金額	C	100,357,062円
	分配準備積立金額	D	646,115,522円		分配準備積立金額	D	681,493,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	765,543,244円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	798,638,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,843,196,219口		当ファンドの期末残存口数	F	8,267,831,836口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	865.67円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	965.95円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,768,639円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,653,566円
	第244期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)				第250期 (2024年 4月11日から2024年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	18,538,923円		費用控除後の配当等収益額	A	16,078,789円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	105,893,873円		収益調整金額	C	99,580,134円
	分配準備積立金額	D	651,274,542円		分配準備積立金額	D	690,933,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,707,338円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	806,592,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,766,646,765口		当ファンドの期末残存口数	F	8,200,696,014口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	884.83円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	983.55円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,753,329円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,640,139円
	第245期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)				第251期 (2024年 5月11日から2024年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,467,864円		費用控除後の配当等収益額	A	12,974,255円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	104,868,300円		収益調整金額	C	98,736,586円
	分配準備積立金額	D	660,720,126円		分配準備積立金額	D	698,922,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	779,056,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	810,633,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,671,875,085口		当ファンドの期末残存口数	F	8,126,390,532口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	898.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	997.52円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,734,375円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,625,278円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日	当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日	当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年12月11日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,512,249
合計	△3,512,249

 
当期(2024年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	9,582,002
合計	9,582,002

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年12月11日現在)	当期 (2024年 6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5512円	0.5836円
(1万口当たり純資産額)	(5,512円)	(5,836円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。