有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2025/06/11-2025/12/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年 6月10日現在	当期 2025年12月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年 6月10日現在	当期 2025年12月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	7,752,619,553円	7,523,117,064円
	期中追加設定元本額	39,185,781円	14,835,659円
	期中一部解約元本額	268,688,270円	552,415,382円
2.	受益権の総数	7,523,117,064口	6,985,537,341口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,175,835,192円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,611,544,717円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日				当期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第258期 (2024年12月11日から2025年 1月10日まで)				第264期 (2025年 6月11日から2025年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,671,505円		費用控除後の配当等収益額	A	15,599,633円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	93,773,784円		収益調整金額	C	94,902,848円
	分配準備積立金額	D	741,815,570円		分配準備積立金額	D	784,201,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,260,859円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	894,703,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,686,095,731口		当ファンドの期末残存口数	F	7,458,399,563口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,102.31円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,199.58円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,537,219円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,491,679円
	第259期 (2025年 1月11日から2025年 2月10日まで)				第265期 (2025年 7月11日から2025年 8月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,457,689円		費用控除後の配当等収益額	A	14,033,162円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	93,154,690円		収益調整金額	C	94,739,287円
	分配準備積立金額	D	746,671,371円		分配準備積立金額	D	792,739,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	851,283,750円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	901,512,321円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,632,495,413口		当ファンドの期末残存口数	F	7,410,482,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,115.33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,216.52円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,526,499円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,482,096円
	第260期 (2025年 2月11日から2025年 3月10日まで)				第266期 (2025年 8月13日から2025年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,299,311円		費用控除後の配当等収益額	A	11,190,576円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	92,815,221円		収益調整金額	C	94,145,436円
	分配準備積立金額	D	753,496,737円		分配準備積立金額	D	798,835,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	856,611,269円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	904,171,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,601,545,130口		当ファンドの期末残存口数	F	7,352,429,635口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,126.88円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,229.75円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,520,309円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,470,485円
	第261期 (2025年 3月11日から2025年 4月10日まで)				第267期 (2025年 9月11日から2025年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,649,152円		費用控除後の配当等収益額	A	15,687,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	94,386,958円		収益調整金額	C	93,424,344円
	分配準備積立金額	D	757,795,877円		分配準備積立金額	D	801,568,625円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	867,831,987円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	910,679,977円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,575,603,631口		当ファンドの期末残存口数	F	7,289,641,234口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,145.55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,249.26円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,515,120円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,457,928円
	第262期 (2025年 4月11日から2025年 5月12日まで)				第268期 (2025年10月11日から2025年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,737,159円		費用控除後の配当等収益額	A	14,760,511円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,145,097円		収益調整金額	C	92,903,669円
	分配準備積立金額	D	769,331,408円		分配準備積立金額	D	810,642,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	881,213,664円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,306,744円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,568,194,110口		当ファンドの期末残存口数	F	7,244,130,099口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,164.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,267.64円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,513,638円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,448,826円
	第263期 (2025年 5月13日から2025年 6月10日まで)				第269期 (2025年11月11日から2025年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,774,478円		費用控除後の配当等収益額	A	14,841,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	95,663,637円		収益調整金額	C	90,435,057円
	分配準備積立金額	D	778,797,953円		分配準備積立金額	D	793,702,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	888,236,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	898,979,152円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,523,117,064口		当ファンドの期末残存口数	F	6,985,537,341口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,180.65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,286.90円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,504,623円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,397,107円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日	当期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日	当期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	44,518,223
合計	44,518,223

 
当期(2025年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	60,759,887
合計	60,759,887

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年 6月10日現在)	当期 (2025年12月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5779円	0.6261円
(1万口当たり純資産額)	(5,779円)	(6,261円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。