有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第43期(2024/06/11-2024/12/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 6月10日現在	当期2024年12月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 6月10日現在	当期 2024年12月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	8,671,875,085円	8,126,390,532円
	期中追加設定元本額	5,899,394円	3,526,626円
	期中一部解約元本額	551,383,947円	377,297,605円
2.	受益権の総数	8,126,390,532口	7,752,619,553口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,383,437,214円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,293,013,363円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日				当期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第246期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)				第252期 (2024年 6月11日から2024年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,675,501円		費用控除後の配当等収益額	A	17,127,564円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	103,919,888円		収益調整金額	C	97,679,121円
	分配準備積立金額	D	666,029,444円		分配準備積立金額	D	702,081,775円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	786,624,833円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,888,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,589,617,642口		当ファンドの期末残存口数	F	8,033,491,248口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	915.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,016.84円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,717,923円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,606,698円
	第247期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)				第253期 (2024年 7月11日から2024年 8月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,274,540円		費用控除後の配当等収益額	A	14,030,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	103,089,384円		収益調整金額	C	96,984,415円
	分配準備積立金額	D	673,931,404円		分配準備積立金額	D	712,231,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	793,295,328円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	823,246,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,503,288,086口		当ファンドの期末残存口数	F	7,973,715,784口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	932.91円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,032.44円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,700,657円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,594,743円
	第248期 (2024年 2月14日から2024年 3月11日まで)				第254期 (2024年 8月14日から2024年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,984,643円		費用控除後の配当等収益額	A	11,088,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	101,431,610円		収益調整金額	C	96,377,381円
	分配準備積立金額	D	677,019,163円		分配準備積立金額	D	719,812,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	792,435,416円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	827,278,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,362,088,634口		当ファンドの期末残存口数	F	7,920,709,832口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	947.63円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,044.43円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,672,417円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,584,141円
	第249期 (2024年 3月12日から2024年 4月10日まで)				第255期 (2024年 9月11日から2024年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,787,823円		費用控除後の配当等収益額	A	16,082,570円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	100,357,062円		収益調整金額	C	96,028,145円
	分配準備積立金額	D	681,493,269円		分配準備積立金額	D	726,360,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	798,638,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	838,471,696円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,267,831,836口		当ファンドの期末残存口数	F	7,888,997,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	965.95円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,062.82円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,653,566円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,577,799円
	第250期 (2024年 4月11日から2024年 5月10日まで)				第256期 (2024年10月11日から2024年11月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,078,789円		費用控除後の配当等収益額	A	12,833,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	99,580,134円		収益調整金額	C	95,178,099円
	分配準備積立金額	D	690,933,702円		分配準備積立金額	D	734,027,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	806,592,625円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	842,039,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,200,696,014口		当ファンドの期末残存口数	F	7,816,519,975口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	983.55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,077.24円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,640,139円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,563,303円
	第251期 (2024年 5月11日から2024年 6月10日まで)				第257期 (2024年11月12日から2024年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,974,255円		費用控除後の配当等収益額	A	10,764,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	98,736,586円		収益調整金額	C	94,515,790円
	分配準備積立金額	D	698,922,710円		分配準備積立金額	D	739,090,727円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	810,633,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	844,371,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,126,390,532口		当ファンドの期末残存口数	F	7,752,619,553口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	997.52円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089.13円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,625,278円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,550,523円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日	当期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日	当期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	9,582,002
合計	9,582,002

 
当期(2024年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△22,176,514
合計	△22,176,514

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
 該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 6月10日現在)	当期 (2024年12月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5836円	0.5752円
(1万口当たり純資産額)	(5,836円)	(5,752円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。