有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2024/12/11-2025/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2024年12月10日現在	当期 2025年 6月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年12月10日現在	当期 2025年 6月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	8,126,390,532円	7,752,619,553円
	期中追加設定元本額	3,526,626円	39,185,781円
	期中一部解約元本額	377,297,605円	268,688,270円
2.	受益権の総数	7,752,619,553口	7,523,117,064口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,293,013,363円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,175,835,192円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日				当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第252期 (2024年 6月11日から2024年 7月10日まで)				第258期 (2024年12月11日から2025年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	17,127,564円		費用控除後の配当等収益額	A	11,671,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	97,679,121円		収益調整金額	C	93,773,784円
	分配準備積立金額	D	702,081,775円		分配準備積立金額	D	741,815,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,888,460円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,260,859円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,033,491,248口		当ファンドの期末残存口数	F	7,686,095,731口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,016.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,102.31円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,606,698円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,537,219円
	第253期 (2024年 7月11日から2024年 8月13日まで)				第259期 (2025年 1月11日から2025年 2月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,030,266円		費用控除後の配当等収益額	A	11,457,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,984,415円		収益調整金額	C	93,154,690円
	分配準備積立金額	D	712,231,429円		分配準備積立金額	D	746,671,371円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	823,246,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	851,283,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,973,715,784口		当ファンドの期末残存口数	F	7,632,495,413口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,032.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,115.33円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,594,743円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,526,499円
	第254期 (2024年 8月14日から2024年 9月10日まで)				第260期 (2025年 2月11日から2025年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,088,764円		費用控除後の配当等収益額	A	10,299,311円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,377,381円		収益調整金額	C	92,815,221円
	分配準備積立金額	D	719,812,302円		分配準備積立金額	D	753,496,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	827,278,447円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	856,611,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,920,709,832口		当ファンドの期末残存口数	F	7,601,545,130口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,044.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,126.88円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,584,141円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,520,309円
	第255期 (2024年 9月11日から2024年10月10日まで)				第261期 (2025年 3月11日から2025年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,082,570円		費用控除後の配当等収益額	A	15,649,152円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,028,145円		収益調整金額	C	94,386,958円
	分配準備積立金額	D	726,360,981円		分配準備積立金額	D	757,795,877円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	838,471,696円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	867,831,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,888,997,766口		当ファンドの期末残存口数	F	7,575,603,631口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,062.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,145.55円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,577,799円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,515,120円
	第256期 (2024年10月11日から2024年11月11日まで)				第262期 (2025年 4月11日から2025年 5月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,833,652円		費用控除後の配当等収益額	A	15,737,159円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	95,178,099円		収益調整金額	C	96,145,097円
	分配準備積立金額	D	734,027,684円		分配準備積立金額	D	769,331,408円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	842,039,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	881,213,664円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,816,519,975口		当ファンドの期末残存口数	F	7,568,194,110口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,077.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,164.35円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,563,303円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,513,638円
	第257期 (2024年11月12日から2024年12月10日まで)				第263期 (2025年 5月13日から2025年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,764,926円		費用控除後の配当等収益額	A	13,774,478円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	94,515,790円		収益調整金額	C	95,663,637円
	分配準備積立金額	D	739,090,727円		分配準備積立金額	D	778,797,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	844,371,443円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	888,236,068円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,752,619,553口		当ファンドの期末残存口数	F	7,523,117,064口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,180.65円
	10,000口当たり分配金額	H	2.00円		10,000口当たり分配金額	H	2.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,550,523円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,504,623円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日	当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日	当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△22,176,514
合計	△22,176,514

 
当期(2025年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	44,518,223
合計	44,518,223

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年12月10日現在)	当期 (2025年 6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5752円	0.5779円
(1万口当たり純資産額)	(5,752円)	(5,779円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。