有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年1月10日-平成27年7月9日)【みなし有価証券届出書】

「三菱UFJ USボンドファンド(毎月分配型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年1月9日現在 ]	当期 [ 平成27年7月9日現在 ]
※1	期首元本額	600,998,250円	539,428,879円
	期中追加設定元本額	38,773,470円	23,950,569円
	期中一部解約元本額	100,342,841円	66,382,471円
2	受益権の総数	539,428,879口	496,996,977口
3	1口当たり純資産額	1.0766円	1.0637円
	(1万口当たり純資産額)	(10,766円)	(10,637円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年7月10日 至 平成27年1月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年7月10日 至 平成26年8月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,334,172円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,331,647円
	分配準備積立金額	D	26,554,739円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,220,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	585,925,589口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	942円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	878,888円

			( 自 平成26年8月12日 至 平成26年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,212,545円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,707,686円
	分配準備積立金額	D	26,889,362円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,809,593円
	当ファンドの期末残存口数	F	588,569,943口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	948円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	882,854円

			( 自 平成26年9月10日 至 平成26年10月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,185,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,918,325円
	分配準備積立金額	D	26,891,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,995,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	587,241,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	953円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	880,862円

			( 自 平成26年10月10日 至 平成26年11月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,288,410円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	27,841,441円
	収益調整金額	C	27,539,569円
	分配準備積立金額	D	26,060,637円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,730,057円
	当ファンドの期末残存口数	F	570,897,750口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,449円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	856,346円

			( 自 平成26年11月11日 至 平成26年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,239,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	32,573,037円
	収益調整金額	C	26,482,806円
	分配準備積立金額	D	51,428,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,723,742円
	当ファンドの期末残存口数	F	543,078,322口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,057円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	814,617円

			( 自 平成26年12月10日 至 平成27年1月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,118,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,874,078円
	収益調整金額	C	28,564,438円
	分配準備積立金額	D	81,623,017円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,179,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	539,428,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,116円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	809,143円

当期(自 平成27年1月10日 至 平成27年7月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年1月10日 至 平成27年2月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	651,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,979,077円
	分配準備積立金額	D	82,703,171円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,334,235円
	当ファンドの期末残存口数	F	531,316,745口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,114円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	796,975円

			( 自 平成27年2月10日 至 平成27年3月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	607,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,616,988円
	分配準備積立金額	D	80,316,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,540,661円
	当ファンドの期末残存口数	F	518,841,828口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,111円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	778,262円

			( 自 平成27年3月10日 至 平成27年4月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,160,012円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,664,243円
	収益調整金額	C	28,911,048円
	分配準備積立金額	D	79,791,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,527,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	518,543,737口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,189円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	777,815円

			( 自 平成27年4月10日 至 平成27年5月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	663,919円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,259,009円
	分配準備積立金額	D	83,381,697円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,304,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	518,026,437口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,187円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	777,039円

			( 自 平成27年5月12日 至 平成27年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,050,337円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,744,354円
	収益調整金額	C	30,120,727円
	分配準備積立金額	D	79,371,150円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,286,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	503,873,230口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,228円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	755,809円

			( 自 平成27年6月10日 至 平成27年7月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	629,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,999,375円
	分配準備積立金額	D	80,018,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,646,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	496,996,977口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,226円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	745,495円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 7月10日 至 平成27年 1月 9日 )	当期 ( 自 平成27年 1月10日 至 平成27年 7月 9日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年1月9日現在 ]	当期 [ 平成27年7月9日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年1月9日現在 ]	当期 [ 平成27年7月9日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	7,578,862	4,466,777
合計	7,578,862	4,466,777

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。