有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年1月13日-平成28年7月11日)【みなし有価証券届出書】

「三菱UFJ USボンドファンド(毎月分配型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月9日および7月9日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年1月13日から平成28年7月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年1月12日現在 ]	当期 [ 平成28年7月11日現在 ]
※1	期首元本額	496,996,977円	441,320,813円
	期中追加設定元本額	10,718,953円	12,043,947円
	期中一部解約元本額	66,395,117円	19,973,576円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	34,244,571円
3	受益権の総数	441,320,813口	433,391,184口
4	1口当たり純資産額	1.0327円	0.9210円
	(1万口当たり純資産額)	(10,327円)	(9,210円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年7月10日 至 平成28年1月12日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年7月10日 至 平成27年8月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,223,138円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,908,068円
	収益調整金額	C	29,848,429円
	分配準備積立金額	D	79,067,821円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,047,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	492,521,551口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,315円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	738,782円

			( 自 平成27年8月11日 至 平成27年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	567,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,676,018円
	分配準備積立金額	D	80,779,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,023,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	480,044,243口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,312円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	720,066円

			( 自 平成27年9月10日 至 平成27年10月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	905,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,052,446円
	分配準備積立金額	D	78,363,740円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,321,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	467,420,109口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,317円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	701,130円

			( 自 平成27年10月10日 至 平成27年11月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,051,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,798,622円
	分配準備積立金額	D	77,740,813円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,590,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	462,703,098口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,325円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	694,054円

			( 自 平成27年11月10日 至 平成27年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	832,909円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,120,998円
	分配準備積立金額	D	76,270,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,224,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	451,815,825口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,328円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	677,723円

			( 自 平成27年12月10日 至 平成28年1月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	629,491円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,344,167円
	分配準備積立金額	D	73,792,527円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,766,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,320,813口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,328円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	661,981円

当期(自 平成28年1月13日 至 平成28年7月11日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年1月13日 至 平成28年2月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	753,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,188,188円
	分配準備積立金額	D	72,679,444円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,621,145円
	当ファンドの期末残存口数	F	435,945,538口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,331円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	653,918円

			( 自 平成28年2月10日 至 平成28年3月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	538,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,100,201円
	分配準備積立金額	D	72,256,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,895,455円
	当ファンドの期末残存口数	F	433,295,011口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,328円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	649,942円

			( 自 平成28年3月10日 至 平成28年4月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	565,192円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,264,657円
	分配準備積立金額	D	71,815,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,644,975円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,165,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,326円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	661,747円

			( 自 平成28年4月12日 至 平成28年5月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	509,857円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,190,103円
	分配準備積立金額	D	71,490,247円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,190,207円
	当ファンドの期末残存口数	F	439,849,626口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,323円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	659,774円

			( 自 平成28年5月10日 至 平成28年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	492,229円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,062,268円
	分配準備積立金額	D	70,837,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,392,143円
	当ファンドの期末残存口数	F	437,104,596口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,319円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	655,656円

			( 自 平成28年6月10日 至 平成28年7月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	508,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	29,818,817円
	分配準備積立金額	D	70,065,099円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,392,651円
	当ファンドの期末残存口数	F	433,391,184口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,316円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	650,086円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 7月10日 至 平成28年 1月12日 )	当期 ( 自 平成28年 1月13日 至 平成28年 7月11日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年1月12日現在 ]	当期 [ 平成28年7月11日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年1月12日現在 ]	当期 [ 平成28年7月11日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	1,269,614	8,320,694
合計	1,269,614	8,320,694

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。