有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/07/10-2026/01/09)

【提出】: 2026/04/08 9:11
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 7月 9日現在]	当期 [2026年 1月 9日現在]
1.	期首元本額	2,988,695,179円	2,810,508,697円
	期中追加設定元本額	2,879,092円	8,695,038円
	期中一部解約元本額	181,065,574円	267,929,833円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	364,408,107円	139,547,095円
3.	受益権の総数	2,810,508,697口	2,551,273,902口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 1月10日至 2025年 7月 9日				当期自 2025年 7月10日至 2026年 1月 9日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第255期 2025年 1月10日 2025年 2月10日				第261期 2025年 7月10日 2025年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,450,126円		費用控除後の配当等収益額	A	6,292,971円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,017,801,172円		収益調整金額	C	961,073,155円
	分配準備積立金額	D	58,801,947円		分配準備積立金額	D	67,150,921円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,081,053,245円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,034,517,047円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,955,928,622口		当ファンドの期末残存口数	F	2,790,441,717口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,657円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,707円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,955,928円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,790,441円
	第256期 2025年 2月11日 2025年 3月10日				第262期 2025年 8月13日 2025年 9月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,713,513円		費用控除後の配当等収益額	A	4,824,967円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,003,369,956円		収益調整金額	C	955,415,945円
	分配準備積立金額	D	59,443,059円		分配準備積立金額	D	70,243,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,066,526,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,030,484,550円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,913,983,345口		当ファンドの期末残存口数	F	2,774,016,408口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,660円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,714円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,913,983円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,774,016円
	第257期 2025年 3月11日 2025年 4月 9日				第263期 2025年 9月10日 2025年10月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,200,935円		費用控除後の配当等収益額	A	5,895,418円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	996,138,076円		収益調整金額	C	945,560,783円
	分配準備積立金額	D	59,786,613円		分配準備積立金額	D	71,556,525円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,059,125,624円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,023,012,726円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,892,905,899口		当ファンドの期末残存口数	F	2,745,401,110口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,661円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,726円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,892,905円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,745,401円
	第258期 2025年 4月10日 2025年 5月 9日				第264期 2025年10月10日 2025年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,083,484円		費用控除後の配当等収益額	A	4,123,678円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	989,657,242円		収益調整金額	C	930,216,917円
	分配準備積立金額	D	59,699,205円		分配準備積立金額	D	73,508,631円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,055,439,931円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,007,849,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,874,064,912口		当ファンドの期末残存口数	F	2,700,848,615口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,672円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,731円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,874,064円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,700,848円
	第259期 2025年 5月10日 2025年 6月 9日				第265期 2025年11月11日 2025年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,131,015円		費用控除後の配当等収益額	A	5,929,806円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	976,364,620円		収益調整金額	C	909,547,616円
	分配準備積立金額	D	62,075,980円		分配準備積立金額	D	73,266,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,571,615円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	988,744,200円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,835,460,298口		当ファンドの期末残存口数	F	2,640,791,890口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,683円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,744円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,835,460円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,640,791円
	第260期 2025年 6月10日 2025年 7月 9日				第266期 2025年12月10日 2026年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,842,426円		費用控除後の配当等収益額	A	6,711,826円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	967,788,992円		収益調整金額	C	878,716,145円
	分配準備積立金額	D	64,788,395円		分配準備積立金額	D	73,992,046円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,038,419,813円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	959,420,017円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,810,508,697口		当ファンドの期末残存口数	F	2,551,273,902口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,694円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,760円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,810,508円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,551,273円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 1月10日至 2025年 7月 9日	当期自 2025年 7月10日至 2026年 1月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 7月 9日現在]	当期 [2026年 1月 9日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 7月 9日現在]	当期 [2026年 1月 9日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	367,334	3,604,870
地方債証券	74,019	455,584
特殊債券	2,882,525	6,265,990
合計	3,323,878	10,326,444

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 7月 9日現在]	当期 [2026年 1月 9日現在]
1口当たり純資産額	0.8703円	0.9453円
(1万口当たり純資産額)	(8,703円)	(9,453円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/07/10-2026/01/09)

開示資料

決算