有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2022/07/12-2023/01/10)

【提出】: 2023/04/07 9:06
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月9日および7月9日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 7月12日から令和 5年 1月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 7月11日現在]	当期 [令和 5年 1月10日現在]
1.	期首元本額	209,551,930円	194,361,530円
	期中追加設定元本額	1,584,103円	2,950,690円
	期中一部解約元本額	16,774,503円	8,349,623円
2.	受益権の総数	194,361,530口	188,962,597口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 4年 1月12日至令和 4年 7月11日				当期自令和 4年 7月12日至令和 5年 1月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第228期令和 4年 1月12日令和 4年 2月 9日				第234期令和 4年 7月12日令和 4年 8月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	147,224円		費用控除後の配当等収益額	A	295,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,726,234円		収益調整金額	C	21,054,906円
	分配準備積立金額	D	28,972,477円		分配準備積立金額	D	27,251,891円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,845,935円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,602,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	210,900,595口		当ファンドの期末残存口数	F	194,676,738口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,458円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,496円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	210,900円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	194,676円
	第229期令和 4年 2月10日令和 4年 3月 9日				第235期令和 4年 8月10日令和 4年 9月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	144,065円		費用控除後の配当等収益額	A	411,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,449,458円
	収益調整金額	C	22,731,198円		収益調整金額	C	20,978,090円
	分配準備積立金額	D	28,908,801円		分配準備積立金額	D	27,253,728円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,784,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,092,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	210,920,835口		当ファンドの期末残存口数	F	193,966,500口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,455円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,840円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	210,920円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	193,966円
	第230期令和 4年 3月10日令和 4年 4月11日				第236期令和 4年 9月10日令和 4年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	410,702円		費用控除後の配当等収益額	A	221,430円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,570,660円		収益調整金額	C	20,835,139円
	分配準備積立金額	D	28,633,293円		分配準備積立金額	D	33,317,738円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,614,655円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,374,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,406,309口		当ファンドの期末残存口数	F	191,313,749口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,464円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,842円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	209,406円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	191,313円
	第231期令和 4年 4月12日令和 4年 5月 9日				第237期令和 4年10月12日令和 4年11月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	341,170円		費用控除後の配当等収益額	A	193,489円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,378,124円		収益調整金額	C	20,724,802円
	分配準備積立金額	D	27,319,263円		分配準備積立金額	D	32,765,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,038,557円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,683,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	198,342,089口		当ファンドの期末残存口数	F	188,851,748口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,472円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,842円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	198,342円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	188,851円
	第232期令和 4年 5月10日令和 4年 6月 9日				第238期令和 4年11月10日令和 4年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	384,382円		費用控除後の配当等収益額	A	198,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,928,011円		収益調整金額	C	20,801,914円
	分配準備積立金額	D	26,887,667円		分配準備積立金額	D	32,764,973円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,200,060円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,765,420円
	当ファンドの期末残存口数	F	194,165,964口		当ファンドの期末残存口数	F	189,104,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,482円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,843円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	194,165円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	189,104円
	第233期令和 4年 6月10日令和 4年 7月11日				第239期令和 4年12月10日令和 5年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	368,368円		費用控除後の配当等収益額	A	265,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,976,507円		収益調整金額	C	20,896,470円
	分配準備積立金額	D	27,077,884円		分配準備積立金額	D	32,640,461円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,422,759円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,802,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	194,361,530口		当ファンドの期末残存口数	F	188,962,597口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,491円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,847円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	194,361円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	188,962円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 4年 1月12日至令和 4年 7月11日	当期自令和 4年 7月12日至令和 5年 1月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 7月11日現在]	当期 [令和 5年 1月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 7月11日現在]	当期 [令和 5年 1月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,482,251	△567,598
合計	△1,482,251	△567,598

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 7月11日現在]	当期 [令和 5年 1月10日現在]
1口当たり純資産額	1.0734円	1.0143円
(1万口当たり純資産額)	(10,734円)	(10,143円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2022/07/12-2023/01/10)

開示資料

決算