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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年7月10日-令和4年1月11日)

【提出】: 2022/04/08 9:06
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月9日および7月9日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 7月10日から令和 4年 1月11日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 7月 9日現在]	当期 [令和 4年 1月11日現在]
1.	期首元本額	225,443,006円	212,510,495円
	期中追加設定元本額	3,399,321円	2,802,185円
	期中一部解約元本額	16,331,832円	5,760,750円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,746,619円	784,725円
3.	受益権の総数	212,510,495口	209,551,930口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 1月13日至令和 3年 7月 9日				当期自令和 3年 7月10日至令和 4年 1月11日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第216期令和 3年 1月13日令和 3年 2月 9日				第222期令和 3年 7月10日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	315,352円		費用控除後の配当等収益額	A	213,638円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	23,144,017円		収益調整金額	C	22,323,661円
	分配準備積立金額	D	31,414,180円		分配準備積立金額	D	29,771,342円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,873,549円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,308,641円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,141,562口		当ファンドの期末残存口数	F	212,530,579口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,448円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,461円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	224,141円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,530円
	第217期令和 3年 2月10日令和 3年 3月 9日				第223期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	336,974円		費用控除後の配当等収益額	A	152,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,963,482円		収益調整金額	C	22,539,580円
	分配準備積立金額	D	31,261,106円		分配準備積立金額	D	29,726,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,561,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,418,601円
	当ファンドの期末残存口数	F	222,393,165口		当ファンドの期末残存口数	F	213,219,342口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,453円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,458円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	222,393円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	213,219円
	第218期令和 3年 3月10日令和 3年 4月 9日				第224期令和 3年 9月10日令和 3年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	217,860円		費用控除後の配当等収益額	A	296,875円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,976,564円		収益調整金額	C	22,719,088円
	分配準備積立金額	D	31,292,175円		分配準備積立金額	D	29,341,245円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,486,599円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,357,208円
	当ファンドの期末残存口数	F	222,100,996口		当ファンドの期末残存口数	F	212,611,506口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,453円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,462円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	222,100円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,611円
	第219期令和 3年 4月10日令和 3年 5月10日				第225期令和 3年10月12日令和 3年11月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	171,091円		費用控除後の配当等収益額	A	313,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,366,602円		収益調整金額	C	22,618,602円
	分配準備積立金額	D	30,462,535円		分配準備積立金額	D	29,296,184円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,000,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,228,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	216,204,598口		当ファンドの期末残存口数	F	211,671,109口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,451円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,467円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	216,204円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	211,671円
	第220期令和 3年 5月11日令和 3年 6月 9日				第226期令和 3年11月10日令和 3年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	313,859円		費用控除後の配当等収益額	A	126,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,914,402円		収益調整金額	C	22,522,738円
	分配準備積立金額	D	30,403,170円		分配準備積立金額	D	29,274,612円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,631,431円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,923,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	218,386,357口		当ファンドの期末残存口数	F	210,774,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,455円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,463円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	218,386円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	210,774円
	第221期令和 3年 6月10日令和 3年 7月 9日				第227期令和 3年12月10日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	321,582円		費用控除後の配当等収益額	A	162,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,318,734円		収益調整金額	C	22,394,876円
	分配準備積立金額	D	29,662,270円		分配準備積立金額	D	29,019,244円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,302,586円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,576,904円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,510,495口		当ファンドの期末残存口数	F	209,551,930口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,461円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,461円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,510円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	209,551円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 1月13日至令和 3年 7月 9日	当期自令和 3年 7月10日至令和 4年 1月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 7月 9日現在]	当期 [令和 4年 1月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 7月 9日現在]	当期 [令和 4年 1月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	2,078,444	△3,391,994
合計	2,078,444	△3,391,994

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 7月 9日現在]	当期 [令和 4年 1月11日現在]
1口当たり純資産額	0.9824円	0.9963円
(1万口当たり純資産額)	(9,824円)	(9,963円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年7月10日-令和4年1月11日)

開示資料

決算