有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年6月9日-平成27年12月7日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月7日および12月7日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年6月9日から平成27年12月7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年6月8日現在 ]	当期 [ 平成27年12月7日現在 ]
※1	期首元本額	150,448,400,375円	138,051,223,316円
	期中追加設定元本額	2,073,649,548円	1,630,078,487円
	期中一部解約元本額	14,470,826,607円	11,122,785,926円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	51,652,511,615円	55,877,277,012円
3	受益権の総数	138,051,223,316口	128,558,515,877口
4	1口当たり純資産額	0.6258円	0.5654円
	(1万口当たり純資産額)	(6,258円)	(5,654円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年12月9日 至 平成27年1月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	430,849,928円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,409,985,110円
	分配準備積立金額	D	9,854,954,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,695,789,847円
	当ファンドの期末残存口数	F	148,183,493,952口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,194円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	815,009,216円

			( 自 平成27年1月8日 至 平成27年2月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	506,522,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,352,207,645円
	分配準備積立金額	D	9,339,000,908円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,197,731,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	146,481,066,509口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,174円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	805,645,865円

			( 自 平成27年2月10日 至 平成27年3月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	475,732,435円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,240,936,539円
	分配準備積立金額	D	8,869,815,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,586,484,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	143,920,969,216口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,152円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	791,565,330円

			( 自 平成27年3月10日 至 平成27年4月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	391,730,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,137,515,798円
	分配準備積立金額	D	8,396,210,828円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,925,457,010円
	当ファンドの期末残存口数	F	141,493,211,775口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,125円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	778,212,664円

			( 自 平成27年4月8日 至 平成27年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	451,162,645円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,096,862,821円
	分配準備積立金額	D	7,926,163,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,474,188,957円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,303,773,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,102円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	771,670,753円

			( 自 平成27年5月8日 至 平成27年6月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	465,392,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	438,102,532円
	収益調整金額	C	7,000,271,128円
	分配準備積立金額	D	7,470,551,844円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,374,318,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,051,223,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,113円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	759,281,728円

当期(自 平成27年6月9日 至 平成27年12月7日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成27年6月9日 至 平成27年7月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	387,716,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,897,727,920円
	分配準備積立金額	D	7,482,752,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,768,197,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	135,792,939,138口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,087円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	746,861,165円

			( 自 平成27年7月8日 至 平成27年8月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	443,479,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,831,511,879円
	分配準備積立金額	D	7,024,180,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,299,171,945円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,153,436,355口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,065円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	737,843,899円

			( 自 平成27年8月8日 至 平成27年9月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	389,294,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,757,413,433円
	分配準備積立金額	D	6,632,178,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,778,886,203円
	当ファンドの期末残存口数	F	132,417,549,981口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,040円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	728,296,524円

			( 自 平成27年9月8日 至 平成27年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	381,633,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,723,237,117円
	分配準備積立金額	D	6,235,050,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,339,920,884円
	当ファンドの期末残存口数	F	131,457,658,738口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,014円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	723,017,123円

			( 自 平成27年10月8日 至 平成27年11月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	470,131,527円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,679,836,328円
	分配準備積立金額	D	5,834,628,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,984,596,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,367,010,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	995円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	717,018,555円

			( 自 平成27年11月10日 至 平成27年12月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	393,740,154円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,597,884,486円
	分配準備積立金額	D	5,503,021,625円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,494,646,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,558,515,877口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	971円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	707,071,837円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年12月 9日 至 平成27年 6月 8日 )	当期 ( 自 平成27年 6月 9日 至 平成27年12月 7日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年6月8日現在 ]	当期 [ 平成27年12月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年6月8日現在 ]	当期 [ 平成27年12月7日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,318,978,636	△1,176,584,329
親投資信託受益証券	11,584	7,219
合計	3,318,990,220	△1,176,577,110

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。