有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/12/08-2024/06/07)

【提出】: 2024/09/06 9:06
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年12月 7日現在]	当期 [2024年 6月 7日現在]
1.	期首元本額	59,627,306,995円	56,849,823,786円
	期中追加設定元本額	281,907,726円	671,769,534円
	期中一部解約元本額	3,059,390,935円	2,896,955,003円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	28,596,510,238円	24,807,694,552円
3.	受益権の総数	56,849,823,786口	54,624,638,317口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月 8日至 2023年12月 7日				当期自 2023年12月 8日至 2024年 6月 7日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第225期 2023年 6月 8日 2023年 7月 7日				第231期 2023年12月 8日 2024年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	166,880,301円		費用控除後の配当等収益額	A	143,389,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,002,369,499円		収益調整金額	C	974,495,799円
	分配準備積立金額	D	1,128,179,635円		分配準備積立金額	D	1,686,189,714円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,297,429,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,804,074,810円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,127,176,044口		当ファンドの期末残存口数	F	56,607,499,492口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	388円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	495円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,127,176円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,607,499円
	第226期 2023年 7月 8日 2023年 8月 7日				第232期 2024年 1月10日 2024年 2月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	143,948,739円		費用控除後の配当等収益額	A	159,008,439円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	997,938,175円		収益調整金額	C	967,876,317円
	分配準備積立金額	D	1,228,418,628円		分配準備積立金額	D	1,757,152,223円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,370,305,542円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,884,036,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,797,824,166口		当ファンドの期末残存口数	F	56,132,567,911口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	513円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,797,824円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,132,567円
	第227期 2023年 8月 8日 2023年 9月 7日				第233期 2024年 2月 8日 2024年 3月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	169,376,732円		費用控除後の配当等収益額	A	156,211,536円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	990,531,232円		収益調整金額	C	960,634,764円
	分配準備積立金額	D	1,302,151,981円		分配準備積立金額	D	1,841,737,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,462,059,945円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,958,583,515円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,304,941,875口		当ファンドの期末残存口数	F	55,610,410,205口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	422円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	532円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,304,941円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,610,410円
	第228期 2023年 9月 8日 2023年10月10日				第234期 2024年 3月 8日 2024年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	142,598,350円		費用控除後の配当等収益額	A	154,638,508円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	984,521,118円		収益調整金額	C	958,348,316円
	分配準備積立金額	D	1,402,566,373円		分配準備積立金額	D	1,931,682,558円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,529,685,841円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,044,669,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,885,282,055口		当ファンドの期末残存口数	F	55,353,106,927口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	550円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,885,282円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,353,106円
	第229期 2023年10月11日 2023年11月 7日				第235期 2024年 4月 9日 2024年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	178,329,881円		費用控除後の配当等収益額	A	159,320,568円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	978,610,254円		収益調整金額	C	956,248,766円
	分配準備積立金額	D	1,476,337,284円		分配準備積立金額	D	2,012,227,989円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,633,277,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,127,797,323円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,478,010,774口		当ファンドの期末残存口数	F	54,948,751,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	458円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	569円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,478,010円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,948,751円
	第230期 2023年11月 8日 2023年12月 7日				第236期 2024年 5月 8日 2024年 6月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	179,236,968円		費用控除後の配当等収益額	A	165,283,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	969,156,013円		収益調整金額	C	954,013,793円
	分配準備積立金額	D	1,579,338,193円		分配準備積立金額	D	2,101,417,908円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,727,731,174円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,220,714,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,849,823,786口		当ファンドの期末残存口数	F	54,624,638,317口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	479円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	589円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,849,823円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,624,638円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 6月 8日至 2023年12月 7日	当期自 2023年12月 8日至 2024年 6月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年12月 7日現在]	当期 [2024年 6月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年12月 7日現在]	当期 [2024年 6月 7日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	213,268,053	503,073,947
親投資信託受益証券	―	1,179
合計	213,268,053	503,075,126

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年12月 7日現在]	当期 [2024年 6月 7日現在]
1口当たり純資産額	0.4970円	0.5459円
(1万口当たり純資産額)	(4,970円)	(5,459円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/12/08-2024/06/07)

開示資料

決算