有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和2年12月8日-令和3年6月7日)

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【提出】: 2021/09/06 9:10
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 6月 7日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年12月 7日現在]	当期 [令和 3年 6月 7日現在]
1.	期首元本額	77,720,883,428円	74,654,190,135円
	期中追加設定元本額	590,142,319円	576,031,579円
	期中一部解約元本額	3,656,835,612円	4,778,155,201円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	44,587,617,620円	40,828,132,394円
3.	受益権の総数	74,654,190,135口	70,452,066,513口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 6月 9日至令和 2年12月 7日				当期自令和 2年12月 8日至令和 3年 6月 7日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第189期令和 2年 6月 9日令和 2年 7月 7日				第195期令和 2年12月 8日令和 3年 1月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	160,014,482円		費用控除後の配当等収益額	A	106,030,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,654,098,234円		収益調整金額	C	1,574,394,338円
	分配準備積立金額	D	108,826,127円		分配準備積立金額	D	50,882,359円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,922,938,843円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,731,307,153円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,388,154,938口		当ファンドの期末残存口数	F	73,609,369,343口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	248円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	154,776,309円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,218,738円
	第190期令和 2年 7月 8日令和 2年 8月 7日				第196期令和 3年 1月 8日令和 3年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	164,486,229円		費用控除後の配当等収益額	A	130,658,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,644,831,597円		収益調整金額	C	1,557,684,046円
	分配準備積立金額	D	113,468,684円		分配準備積立金額	D	9,758,999円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,922,786,510円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,698,101,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,945,815,678口		当ファンドの期末残存口数	F	72,824,209,924口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	249円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	233円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,891,631円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,648,419円
	第191期令和 2年 8月 8日令和 2年 9月 7日				第197期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	151,995,719円		費用控除後の配当等収益額	A	128,164,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,632,501,348円		収益調整金額	C	1,539,507,266円
	分配準備積立金額	D	123,269,222円		分配準備積立金額	D	2,141,085円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,907,766,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,669,812,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,360,104,351口		当ファンドの期末残存口数	F	72,307,227,550口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	249円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	152,720,208円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	144,614,455円
	第192期令和 2年 9月 8日令和 2年10月 7日				第198期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,014,920円		費用控除後の配当等収益額	A	127,283,476円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,621,775,715円		収益調整金額	C	1,509,102,180円
	分配準備積立金額	D	121,904,943円		分配準備積立金額	D	184,428円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,863,695,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,636,570,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,845,525,776口		当ファンドの期末残存口数	F	71,549,989,765口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	151,691,051円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	143,099,979円
	第193期令和 2年10月 8日令和 2年11月 9日				第199期令和 3年 4月 8日令和 3年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	115,464,184円		費用控除後の配当等収益額	A	101,213,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,609,358,559円		収益調整金額	C	1,478,302,158円
	分配準備積立金額	D	89,701,993円		分配準備積立金額	D	5,927,271円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,814,524,736円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,585,442,526円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,258,495,747口		当ファンドの期末残存口数	F	71,099,371,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	222円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	150,516,991円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,198,742円
	第194期令和 2年11月10日令和 2年12月 7日				第200期令和 3年 5月 8日令和 3年 6月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	146,265,336円		費用控除後の配当等収益額	A	120,299,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,596,533,497円		収益調整金額	C	1,429,654,843円
	分配準備積立金額	D	54,222,858円		分配準備積立金額	D	578,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,797,021,691円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,550,532,792円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,654,190,135口		当ファンドの期末残存口数	F	70,452,066,513口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	240円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	220円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,308,380円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,904,133円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 6月 9日至令和 2年12月 7日	当期自令和 2年12月 8日至令和 3年 6月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年12月 7日現在]	当期 [令和 3年 6月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年12月 7日現在]	当期 [令和 3年 6月 7日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,002,660,819	254,643,229
親投資信託受益証券	―	―
合計	1,002,660,819	254,643,229

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年12月 7日現在]	当期 [令和 3年 6月 7日現在]
1口当たり純資産額	0.4027円	0.4205円
(1万口当たり純資産額)	(4,027円)	(4,205円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和2年12月8日-令和3年6月7日)

開示資料

決算