有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年6月10日-平成26年12月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月7日および12月7日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年6月10日から平成26年12月8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年6月9日現在 ]	当期 [ 平成26年12月8日現在 ]
※1	期首元本額	187,021,586,354円	167,514,111,215円
	期中追加設定元本額	4,525,810,641円	3,027,829,470円
	期中一部解約元本額	24,033,285,780円	20,093,540,310円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	69,056,045,827円	54,650,146,560円
3	受益権の総数	167,514,111,215口	150,448,400,375口
4	1口当たり純資産額	0.5878円	0.6368円
	(1万口当たり純資産額)	(5,878円)	(6,368円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年12月10日 至 平成26年6月9日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	579,248,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,855,261,282円
	収益調整金額	C	8,560,388,451円
	分配準備積立金額	D	5,259,037,882円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,253,935,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	176,117,221,964口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	922円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	968,644,720円

			( 自 平成26年1月8日 至 平成26年2月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	478,711,732円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,512,104,002円
	分配準備積立金額	D	6,623,613,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,614,429,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,316,914,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	895円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	958,743,029円

			( 自 平成26年2月8日 至 平成26年3月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	557,324,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,472,569,583円
	分配準備積立金額	D	6,078,615,046円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,108,509,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	173,027,673,068口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	873円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	951,652,201円

			( 自 平成26年3月8日 至 平成26年4月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	470,050,431円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,397,487,762円
	分配準備積立金額	D	5,597,614,719円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,465,152,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	170,979,108,617口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	846円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	940,385,097円

			( 自 平成26年4月8日 至 平成26年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	435,989,896円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,344,285,720円
	分配準備積立金額	D	5,070,978,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,851,254,417円
	当ファンドの期末残存口数	F	169,542,897,570口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	816円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	932,485,936円

			( 自 平成26年5月8日 至 平成26年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	485,527,468円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,263,890,658円
	分配準備積立金額	D	4,505,577,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,254,995,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	167,514,111,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	791円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	921,327,611円

当期(自 平成26年6月10日 至 平成26年12月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年6月10日 至 平成26年7月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	404,654,837円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,186,642,507円
	分配準備積立金額	D	4,012,237,974円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,603,535,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	165,614,982,105口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	761円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	910,882,401円

			( 自 平成26年7月8日 至 平成26年8月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	387,599,169円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,113,428,526円
	分配準備積立金額	D	3,456,805,192円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,957,832,887円
	当ファンドの期末残存口数	F	163,809,041,862口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	900,949,730円

			( 自 平成26年8月8日 至 平成26年9月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	477,384,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,981,349,040円
	分配準備積立金額	D	2,887,561,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,346,295,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	160,962,853,737口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	704円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	885,295,695円

			( 自 平成26年9月9日 至 平成26年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	475,070,310円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	661,501,922円
	収益調整金額	C	7,814,462,561円
	分配準備積立金額	D	2,421,996,584円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,373,031,377円
	当ファンドの期末残存口数	F	157,435,840,346口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	722円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	865,897,121円

			( 自 平成26年10月8日 至 平成26年11月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	508,796,434円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,415,088,523円
	収益調整金額	C	7,678,816,819円
	分配準備積立金額	D	2,643,644,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,246,346,010円
	当ファンドの期末残存口数	F	154,607,189,716口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	986円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	850,339,543円

			( 自 平成26年11月8日 至 平成26年12月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	521,806,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,812,454,921円
	収益調整金額	C	7,494,045,481円
	分配準備積立金額	D	6,522,425,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,350,732,596円
	当ファンドの期末残存口数	F	150,448,400,375口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,219円
	1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	827,466,202円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年12月10日 至 平成26年 6月 9日 )	当期 ( 自 平成26年 6月10日 至 平成26年12月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年6月9日現在 ]	当期 [ 平成26年12月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年6月9日現在 ]	当期 [ 平成26年12月8日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	811,506,924	3,895,429,841
親投資信託受益証券	―	―
合計	811,506,924	3,895,429,841

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。