有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2025/12/09-2026/06/08)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2026/09/07 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値または基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月7日および12月7日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年12月 9日から2026年 6月 8日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年12月 8日現在]	当期 [2026年 6月 8日現在]
1.	期首元本額	51,087,590,839円	48,856,624,683円
	期中追加設定元本額	189,284,652円	297,334,528円
	期中一部解約元本額	2,420,250,808円	2,101,793,353円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	19,994,706,296円	18,513,599,744円
3.	受益権の総数	48,856,624,683口	47,052,165,858口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月10日至 2025年12月 8日				当期自 2025年12月 9日至 2026年 6月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第249期 2025年 6月10日 2025年 7月 7日				第255期 2025年12月 9日 2026年 1月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	139,562,856円		費用控除後の配当等収益額	A	137,868,221円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	328,205,442円
	収益調整金額	C	927,900,269円		収益調整金額	C	903,602,114円
	分配準備積立金額	D	3,084,898,245円		分配準備積立金額	D	3,422,502,530円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,152,361,370円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,792,178,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,903,506,825口		当ファンドの期末残存口数	F	48,561,271,625口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	815円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	986円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	50,903,506円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,561,271円
	第250期 2025年 7月 8日 2025年 8月 7日				第256期 2026年 1月 8日 2026年 2月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	135,922,277円		費用控除後の配当等収益額	A	118,048,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	40,500,843円
	収益調整金額	C	923,382,981円		収益調整金額	C	902,921,504円
	分配準備積立金額	D	3,151,457,342円		分配準備積立金額	D	3,816,608,261円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,210,762,600円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,878,078,819円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,566,678,737口		当ファンドの期末残存口数	F	48,308,790,303口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	832円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,009円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	50,566,678円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,308,790円
	第251期 2025年 8月 8日 2025年 9月 8日				第257期 2026年 2月10日 2026年 3月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	127,521,159円		費用控除後の配当等収益額	A	110,169,275円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	919,868,282円		収益調整金額	C	900,179,721円
	分配準備積立金額	D	3,214,254,826円		分配準備積立金額	D	3,898,346,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,261,644,267円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,908,695,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,243,007,349口		当ファンドの期末残存口数	F	47,989,698,707口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	848円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,022円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	50,243,007円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,989,698円
	第252期 2025年 9月 9日 2025年10月 7日				第258期 2026年 3月10日 2026年 4月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,428,950円		費用控除後の配当等収益額	A	126,095,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	915,483,623円		収益調整金額	C	899,901,993円
	分配準備積立金額	D	3,267,033,178円		分配準備積立金額	D	3,940,309,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,320,945,751円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,966,306,866円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,891,126,702口		当ファンドの期末残存口数	F	47,782,559,095口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	866円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,039円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	49,891,126円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,782,559円
	第253期 2025年10月 8日 2025年11月 7日				第259期 2026年 4月 8日 2026年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	130,243,686円		費用控除後の配当等収益額	A	121,916,365円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	905,851,908円		収益調整金額	C	893,943,952円
	分配準備積立金額	D	3,310,023,326円		分配準備積立金額	D	3,981,907,977円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,346,118,920円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,997,768,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,233,606,306口		当ファンドの期末残存口数	F	47,360,449,166口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	882円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,055円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	49,233,606円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,360,449円
	第254期 2025年11月 8日 2025年12月 8日				第260期 2026年 5月 8日 2026年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	135,768,058円		費用控除後の配当等収益額	A	138,231,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	901,113,279円		収益調整金額	C	890,911,137円
	分配準備積立金額	D	3,363,504,833円		分配準備積立金額	D	4,027,868,517円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,400,386,170円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,057,011,245円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,856,624,683口		当ファンドの期末残存口数	F	47,052,165,858口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	900円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,074円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,856,624円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,052,165円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 6月10日至 2025年12月 8日	当期自 2025年12月 9日至 2026年 6月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年12月 8日現在]	当期 [2026年 6月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年12月 8日現在]	当期 [2026年 6月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	608,948,583	408,270,530
親投資信託受益証券	4	6
合計	608,948,587	408,270,536

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年12月 8日現在]	当期 [2026年 6月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.5907円	0.6065円
(1万口当たり純資産額)	(5,907円)	(6,065円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2025/12/09-2026/06/08)

開示資料

決算