有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和3年6月8日-令和3年12月7日)

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【提出】: 2022/03/04 9:19
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 7日現在]
1.	期首元本額	74,654,190,135円	70,452,066,513円
	期中追加設定元本額	576,031,579円	508,607,666円
	期中一部解約元本額	4,778,155,201円	3,391,552,184円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	40,828,132,394円	39,461,251,469円
3.	受益権の総数	70,452,066,513口	67,569,121,995口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年12月 8日至令和 3年 6月 7日				当期自令和 3年 6月 8日至令和 3年12月 7日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第195期令和 2年12月 8日令和 3年 1月 7日				第201期令和 3年 6月 8日令和 3年 7月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,030,456円		費用控除後の配当等収益額	A	118,549,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,574,394,338円		収益調整金額	C	1,398,542,756円
	分配準備積立金額	D	50,882,359円		分配準備積立金額	D	1,180,060円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,731,307,153円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,272,664円
	当ファンドの期末残存口数	F	73,609,369,343口		当ファンドの期末残存口数	F	69,951,547,191口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	217円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,218,738円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,903,094円
	第196期令和 3年 1月 8日令和 3年 2月 8日				第202期令和 3年 7月 8日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	130,658,635円		費用控除後の配当等収益額	A	89,299,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,557,684,046円		収益調整金額	C	1,367,650,793円
	分配準備積立金額	D	9,758,999円		分配準備積立金額	D	931,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,698,101,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,457,881,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	72,824,209,924口		当ファンドの期末残存口数	F	69,446,735,803口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	233円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,648,419円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,893,471円
	第197期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日				第203期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	128,164,068円		費用控除後の配当等収益額	A	103,997,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,539,507,266円		収益調整金額	C	1,305,281,375円
	分配準備積立金額	D	2,141,085円		分配準備積立金額	D	6,898,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,669,812,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,416,177,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	72,307,227,550口		当ファンドの期末残存口数	F	69,084,112,537口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	204円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	144,614,455円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,168,225円
	第198期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 7日				第204期令和 3年 9月 8日令和 3年10月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	127,283,476円		費用控除後の配当等収益額	A	92,567,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,509,102,180円		収益調整金額	C	1,268,481,583円
	分配準備積立金額	D	184,428円		分配準備積立金額	D	361,950円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,636,570,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,361,410,771円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,549,989,765口		当ファンドの期末残存口数	F	68,586,314,935口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	198円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	143,099,979円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	137,172,629円
	第199期令和 3年 4月 8日令和 3年 5月 7日				第205期令和 3年10月 8日令和 3年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,213,097円		費用控除後の配当等収益額	A	121,293,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,478,302,158円		収益調整金額	C	1,212,135,363円
	分配準備積立金額	D	5,927,271円		分配準備積立金額	D	3,782,802円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,585,442,526円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,337,211,367円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,099,371,128口		当ファンドの期末残存口数	F	68,113,856,902口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	222円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,198,742円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,227,713円
	第200期令和 3年 5月 8日令和 3年 6月 7日				第206期令和 3年11月 9日令和 3年12月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,299,156円		費用控除後の配当等収益額	A	95,723,869円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,429,654,843円		収益調整金額	C	1,188,980,348円
	分配準備積立金額	D	578,793円		分配準備積立金額	D	2,592,466円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,550,532,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,287,296,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,452,066,513口		当ファンドの期末残存口数	F	67,569,121,995口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	220円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,904,133円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,138,243円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年12月 8日至令和 3年 6月 7日	当期自令和 3年 6月 8日至令和 3年12月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 7日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	254,643,229	△504,236,474
親投資信託受益証券	―	―
合計	254,643,229	△504,236,474

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 6月 7日現在]	当期 [令和 3年12月 7日現在]
1口当たり純資産額	0.4205円	0.4160円
(1万口当たり純資産額)	(4,205円)	(4,160円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和3年6月8日-令和3年12月7日)

開示資料

決算