有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年5月12日-平成27年11月10日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年5月12日から平成27年11月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年5月11日現在 ]	当期 [ 平成27年11月10日現在 ]
※1	期首元本額	11,349,527,161円	11,344,933,473円
	期中追加設定元本額	1,211,716,892円	701,416,197円
	期中一部解約元本額	1,216,310,580円	798,208,788円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	6,431,914,508円	6,987,284,210円
3	受益権の総数	11,344,933,473口	11,248,140,882口
4	1口当たり純資産額	0.4331円	0.3788円
	(1万口当たり純資産額)	(4,331円)	(3,788円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年11月11日 至 平成26年12月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	415,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,435,191円
	収益調整金額	C	6,622,291,196円
	分配準備積立金額	D	576,639,207円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,223,781,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,039,309,207口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,543円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,157,236円

			( 自 平成26年12月11日 至 平成27年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,778,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	106,221,122円
	収益調整金額	C	6,536,869,893円
	分配準備積立金額	D	546,259,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,227,129,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,890,422,936口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,636円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,561,691円

			( 自 平成27年1月14日 至 平成27年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,217,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	165,832,217円
	収益調整金額	C	6,572,693,505円
	分配準備積立金額	D	638,440,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,378,184,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,931,937,723口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,749円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,727,750円

			( 自 平成27年2月11日 至 平成27年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	55,617,376円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,556,748,345円
	分配準備積立金額	D	743,898,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,356,263,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,880,694,789口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,760円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,522,779円

			( 自 平成27年3月11日 至 平成27年4月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,056,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,806,346,289円
	分配準備積立金額	D	748,639,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,558,042,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,240,807,482口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,723円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,963,229円

			( 自 平成27年4月11日 至 平成27年5月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,879,867,152円
	分配準備積立金額	D	702,887,700円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,582,754,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,344,933,473口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,683円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,379,733円

当期(自 平成27年5月12日 至 平成27年11月10日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年5月12日 至 平成27年6月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,941,866,158円
	分配準備積立金額	D	655,455,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,597,321,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,435,091,942口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,643円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,740,367円

			( 自 平成27年6月11日 至 平成27年7月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,083,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,933,957,994円
	分配準備積立金額	D	603,272,642円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,574,314,417円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,413,016,718口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,636円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,652,066円

			( 自 平成27年7月11日 至 平成27年8月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,893,404,205円
	分配準備積立金額	D	585,895,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,479,325,218円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,337,922,485口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,596円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,351,689円

			( 自 平成27年8月11日 至 平成27年9月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,691,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,875,353,911円
	分配準備積立金額	D	531,733,261円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,455,778,754円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,296,224,432口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,600円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,184,897円

			( 自 平成27年9月11日 至 平成27年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,584,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,898,168,133円
	分配準備積立金額	D	529,044,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,432,796,984円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,321,331,357口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,565円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,285,325円

			( 自 平成27年10月14日 至 平成27年11月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,357円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,856,346,702円
	分配準備積立金額	D	483,521,051円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,339,878,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,248,140,882口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,525円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,992,563円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年11月11日 至 平成27年 5月11日 )	当期 ( 自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月10日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、不動産投信指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年5月11日現在 ]	当期 [ 平成27年11月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年5月11日現在 ]	当期 [ 平成27年11月10日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△72,212,563	26,036,793
合計	△72,212,563	26,036,793

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。