有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成25年11月19日-平成26年5月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年5月18日 至 2013年11月18日	当期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2013年11月17日が休業日のため、当特定期間末日は2013年11月18日としております。	特定期間の取扱い 2013年11月17日が休業日のため、当特定期間期首は2013年11月19日としております。また、2014年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2014年5月19日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2013年11月18日現在)	当期 (2014年5月19日現在)
1.元本の推移
期首元本額	16,076,590,904円	14,553,467,624円
期中追加設定元本額	112,141,943円	86,805,855円
期中一部解約元本額	1,635,265,223円	2,384,198,383円
2.受益権の総数	14,553,467,624口	12,256,075,096口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,639,237,962円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,671,452,035円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年5月18日 至 2013年11月18日	当期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日
分配金の計算過程
	2013年5月18日から 2013年6月17日までの計算期間	2013年11月19日から 2013年12月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	45,724,347円	52,084,431円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	170,449,894円	152,341,776円
分配準備積立金額	430,367,390円	327,987,813円
本ファンドの分配対象収益額	646,541,631円	532,414,020円
本ファンドの期末残存口数	15,622,854,368口	13,754,195,844口
1口当たり収益分配対象額	0.041384円	0.038709円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	62,491,417円	55,016,783円
	2013年6月18日から 2013年7月17日までの計算期間	2013年12月18日から 2014年1月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	57,704,231円	54,159,164円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	169,275,024円	145,957,602円
分配準備積立金額	408,165,571円	308,647,518円
本ファンドの分配対象収益額	635,144,826円	508,764,284円
本ファンドの期末残存口数	15,444,764,338口	13,095,523,262口
1口当たり収益分配対象額	0.041123円	0.038850円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	61,779,057円	52,382,093円
	2013年7月18日から 2013年8月19日までの計算期間	2014年1月18日から 2014年2月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	47,309,269円	39,014,950円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	167,364,661円	144,015,786円
分配準備積立金額	397,239,170円	305,129,193円
本ファンドの分配対象収益額	611,913,100円	488,159,929円
本ファンドの期末残存口数	15,207,655,531口	12,886,986,099口
1口当たり収益分配対象額	0.040237円	0.037880円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	60,830,622円	51,547,944円

区分	前期 自 2013年5月18日 至 2013年11月18日	当期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日
	2013年8月20日から 2013年9月17日までの計算期間	2014年2月18日から 2014年3月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	49,599,825円	44,356,272円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	165,363,866円	140,944,785円
分配準備積立金額	377,881,213円	285,839,383円
本ファンドの分配対象収益額	592,844,904円	471,140,440円
本ファンドの期末残存口数	14,990,620,038口	12,596,508,024口
1口当たり収益分配対象額	0.039547円	0.037402円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	59,962,480円	50,386,032円
	2013年9月18日から 2013年10月17日までの計算期間	2014年3月18日から 2014年4月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	54,849,138円	48,904,805円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	163,309,160円	139,118,564円
分配準備積立金額	362,180,906円	275,200,712円
本ファンドの分配対象収益額	580,339,204円	463,224,081円
本ファンドの期末残存口数	14,782,139,451口	12,403,015,923口
1口当たり収益分配対象額	0.039259円	0.037347円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	59,128,557円	49,612,063円
	2013年10月18日から 2013年11月18日までの計算期間	2014年4月18日から 2014年5月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	53,278,346円	47,835,267円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	161,063,319円	137,686,814円
分配準備積立金額	352,106,123円	271,044,618円
本ファンドの分配対象収益額	566,447,788円	456,566,699円
本ファンドの期末残存口数	14,553,467,624口	12,256,075,096口
1口当たり収益分配対象額	0.038921円	0.037252円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	58,213,870円	49,024,300円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年5月18日 至 2013年11月18日	当期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年5月18日 至 2013年11月18日	当期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2013年11月18日現在)	当期 (2014年5月19日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	127,934,035	191,952,574
合計	127,934,035	191,952,574

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2013年11月18日現在)	当期 (2014年5月19日現在)
1口当たり純資産額	0.8187円	0.8636円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。