有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年5月19日-平成27年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年5月18日	当期 自 平成27年5月19日 至 平成27年11月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 平成27年5月17日が休業日のため、当特定期間末日は平成27年5月18日としております。	特定期間の取扱い 平成27年5月17日が休業日のため、当特定期間期首は平成27年5月19日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年5月18日現在)	当期 (平成27年11月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	10,912,248,651円	9,532,984,597円
期中追加設定元本額	92,772,570円	82,735,549円
期中一部解約元本額	1,472,036,624円	1,318,010,854円
2.受益権の総数	9,532,984,597口	8,297,709,292口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は40,148,569円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は116,559,000円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年5月18日	当期 自 平成27年5月19日 至 平成27年11月17日
分配金の計算過程
	平成26年11月18日から 平成26年12月17日までの計算期間	平成27年5月19日から 平成27年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	32,242,952円	33,305,234円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	9,086,880円
収益調整金額	121,753,312円	112,997,345円
分配準備積立金額	892,922,634円	936,121,043円
本ファンドの分配対象収益額	1,046,918,898円	1,091,510,502円
本ファンドの期末残存口数	10,325,605,621口	8,940,137,899口
1口当たり収益分配対象額	0.101390円	0.122091円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	41,302,422円	35,760,551円
	平成26年12月18日から 平成27年1月19日までの計算期間	平成27年6月18日から 平成27年7月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	50,938,192円	37,794,849円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	87,823,860円
収益調整金額	121,938,829円	111,395,598円
分配準備積立金額	868,280,320円	917,068,238円
本ファンドの分配対象収益額	1,041,157,341円	1,154,082,545円
本ファンドの期末残存口数	10,166,925,395口	8,708,813,385口
1口当たり収益分配対象額	0.102406円	0.132518円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	40,667,701円	34,835,253円
	平成27年1月20日から 平成27年2月17日までの計算期間	平成27年7月18日から 平成27年8月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,315,311円	32,147,118円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	121,413,579円	111,040,407円
分配準備積立金額	867,569,270円	995,070,621円
本ファンドの分配対象収益額	1,032,298,160円	1,138,258,146円
本ファンドの期末残存口数	10,049,789,404口	8,606,472,730口
1口当たり収益分配対象額	0.102718円	0.132256円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	40,199,157円	34,425,890円

区分	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年5月18日	当期 自 平成27年5月19日 至 平成27年11月17日
	平成27年2月18日から 平成27年3月17日までの計算期間	平成27年8月18日から 平成27年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	39,453,619円	30,890,831円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	54,452,625円	-円
収益調整金額	119,301,369円	111,723,608円
分配準備積立金額	851,612,427円	971,866,677円
本ファンドの分配対象収益額	1,064,820,040円	1,114,481,116円
本ファンドの期末残存口数	9,835,077,584口	8,448,211,912口
1口当たり収益分配対象額	0.108267円	0.131919円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	39,340,310円	33,792,847円
	平成27年3月18日から 平成27年4月17日までの計算期間	平成27年9月18日から 平成27年10月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,930,314円	27,330,031円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	126,240,067円	-円
収益調整金額	118,439,038円	112,259,213円
分配準備積立金額	889,803,734円	957,456,045円
本ファンドの分配対象収益額	1,178,413,153円	1,097,045,289円
本ファンドの期末残存口数	9,669,486,513口	8,362,154,727口
1口当たり収益分配対象額	0.121869円	0.131191円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	38,677,946円	33,448,618円
	平成27年4月18日から 平成27年5月18日までの計算期間	平成27年10月20日から 平成27年11月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	33,090,818円	34,128,071円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	118,724,013円	112,357,304円
分配準備積立金額	1,004,965,677円	943,059,457円
本ファンドの分配対象収益額	1,156,780,508円	1,089,544,832円
本ファンドの期末残存口数	9,532,984,597口	8,297,709,292口
1口当たり収益分配対象額	0.121345円	0.131306円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	38,131,938円	33,190,837円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年5月18日	当期 自 平成27年5月19日 至 平成27年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年5月18日	当期 自 平成27年5月19日 至 平成27年11月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年5月18日現在)	当期 (平成27年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	44,836,588	194,405,953
合計	44,836,588	194,405,953

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成27年5月18日現在)	当期 (平成27年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.9958円	0.9860円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。