有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日	当期 自 2014年5月20日 至 2014年11月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2013年11月17日が休業日のため、当特定期間期首は2013年11月19日としております。また、2014年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2014年5月19日としております。	特定期間の取扱い 2014年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2014年5月20日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2014年5月19日現在)	当期 (2014年11月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	14,553,467,624円	12,256,075,096円
期中追加設定元本額	86,805,855円	191,204,061円
期中一部解約元本額	2,384,198,383円	1,535,030,506円
2.受益権の総数	12,256,075,096口	10,912,248,651口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,671,452,035円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は249,870,054円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日	当期 自 2014年5月20日 至 2014年11月17日
分配金の計算過程
	2013年11月19日から 2013年12月17日までの計算期間	2014年5月20日から 2014年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,084,431円	38,868,196円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	152,341,776円	133,711,419円
分配準備積立金額	327,987,813円	261,620,988円
本ファンドの分配対象収益額	532,414,020円	434,200,603円
本ファンドの期末残存口数	13,754,195,844口	11,888,544,988口
1口当たり収益分配対象額	0.038709円	0.036522円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	55,016,783円	47,554,179円
	2013年12月18日から 2014年1月17日までの計算期間	2014年6月18日から 2014年7月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	54,159,164円	40,287,850円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	145,957,602円	132,421,052円
分配準備積立金額	308,647,518円	248,916,296円
本ファンドの分配対象収益額	508,764,284円	421,625,198円
本ファンドの期末残存口数	13,095,523,262口	11,723,839,339口
1口当たり収益分配対象額	0.038850円	0.035963円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	52,382,093円	46,895,357円
	2014年1月18日から 2014年2月17日までの計算期間	2014年7月18日から 2014年8月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	39,014,950円	31,461,383円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	144,015,786円	131,284,554円
分配準備積立金額	305,129,193円	238,921,695円
本ファンドの分配対象収益額	488,159,929円	401,667,632円
本ファンドの期末残存口数	12,886,986,099口	11,581,540,184口
1口当たり収益分配対象額	0.037880円	0.034681円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	51,547,944円	46,326,160円

区分	前期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日	当期 自 2014年5月20日 至 2014年11月17日
	2014年2月18日から 2014年3月17日までの計算期間	2014年8月19日から 2014年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	44,356,272円	42,977,818円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	17,349,898円
収益調整金額	140,944,785円	129,287,324円
分配準備積立金額	285,839,383円	219,294,085円
本ファンドの分配対象収益額	471,140,440円	408,909,125円
本ファンドの期末残存口数	12,596,508,024口	11,359,763,299口
1口当たり収益分配対象額	0.037402円	0.035996円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	50,386,032円	45,439,053円
	2014年3月18日から 2014年4月17日までの計算期間	2014年9月18日から 2014年10月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	48,904,805円	30,030,526円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	139,118,564円	128,046,729円
分配準備積立金額	275,200,712円	229,571,676円
本ファンドの分配対象収益額	463,224,081円	387,648,931円
本ファンドの期末残存口数	12,403,015,923口	11,174,436,422口
1口当たり収益分配対象額	0.037347円	0.034690円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	49,612,063円	44,697,745円
	2014年4月18日から 2014年5月19日までの計算期間	2014年10月18日から 2014年11月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	47,835,267円	45,640,155円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	735,224,741円
収益調整金額	137,686,814円	126,589,936円
分配準備積立金額	271,044,618円	208,458,787円
本ファンドの分配対象収益額	456,566,699円	1,115,913,619円
本ファンドの期末残存口数	12,256,075,096口	10,912,248,651口
1口当たり収益分配対象額	0.037252円	0.102262円
1口当たり分配金額	0.0040円	0.0040円
収益分配金金額	49,024,300円	43,648,994円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日	当期 自 2014年5月20日 至 2014年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年11月19日 至 2014年5月19日	当期 自 2014年5月20日 至 2014年11月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2014年5月19日現在)	当期 (2014年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	191,952,574	1,003,543,739
合計	191,952,574	1,003,543,739

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2014年5月19日現在)	当期 (2014年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8636円	0.9771円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。