有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/11/18-2024/05/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月18日 至 2023年11月17日	当期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年11月17日現在)	当期 (2024年5月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	5,768,977,848円	5,362,990,581円
期中追加設定元本額	85,848,579円	50,503,803円
期中一部解約元本額	491,835,846円	429,337,949円
2.受益権の総数	5,362,990,581口	4,984,156,435口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は904,938,266円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は403,396,871円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月18日 至 2023年11月17日	当期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日
分配金の計算過程
	2023年5月18日から 2023年6月19日までの計算期間	2023年11月18日から 2023年12月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,153,018円	13,452,407円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	258,429,521円	244,153,525円
分配準備積立金額	81,885,048円	115,361,630円
本ファンドの分配対象収益額	361,467,587円	372,967,562円
本ファンドの期末残存口数	5,655,970,477口	5,309,843,952口
10,000口当たり収益分配対象額	639円	702円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,311,940円	10,619,687円
	2023年6月20日から 2023年7月18日までの計算期間	2023年12月19日から 2024年1月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	14,215,153円	17,397,086円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	254,739,168円	241,890,160円
分配準備積立金額	90,023,144円	116,835,478円
本ファンドの分配対象収益額	358,977,465円	376,122,724円
本ファンドの期末残存口数	5,568,409,880口	5,256,559,756口
10,000口当たり収益分配対象額	644円	715円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,136,819円	10,513,119円
	2023年7月19日から 2023年8月17日までの計算期間	2024年1月18日から 2024年2月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,175,018円	18,490,435円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	252,978,219円	237,185,818円
分配準備積立金額	92,105,360円	120,957,595円
本ファンドの分配対象収益額	364,258,597円	376,633,848円
本ファンドの期末残存口数	5,523,859,275口	5,148,953,085口
10,000口当たり収益分配対象額	659円	731円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,047,718円	10,297,906円

区分	前期 自 2023年5月18日 至 2023年11月17日	当期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日
	2023年8月18日から 2023年9月19日までの計算期間	2024年2月20日から 2024年3月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,098,204円	15,694,066円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	251,119,492円	233,936,149円
分配準備積立金額	99,174,743円	127,153,836円
本ファンドの分配対象収益額	370,392,439円	376,784,051円
本ファンドの期末残存口数	5,477,861,448口	5,075,071,368口
10,000口当たり収益分配対象額	676円	742円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,955,722円	10,150,142円
	2023年9月20日から 2023年10月17日までの計算期間	2024年3月19日から 2024年4月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,302,511円	18,528,241円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	251,067,840円	232,772,202円
分配準備積立金額	107,870,567円	131,735,021円
本ファンドの分配対象収益額	372,240,918円	383,035,464円
本ファンドの期末残存口数	5,469,824,014口	5,045,435,020口
10,000口当たり収益分配対象額	680円	759円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,939,648円	10,090,870円
	2023年10月18日から 2023年11月17日までの計算期間	2024年4月18日から 2024年5月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,558,955円	18,628,066円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	80,487,911円
収益調整金額	246,394,342円	230,279,166円
分配準備積立金額	107,870,818円	138,159,364円
本ファンドの分配対象収益額	373,824,115円	467,554,507円
本ファンドの期末残存口数	5,362,990,581口	4,984,156,435口
10,000口当たり収益分配対象額	697円	938円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,725,981円	9,968,312円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年5月18日 至 2023年11月17日	当期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年5月18日 至 2023年11月17日	当期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年11月17日現在)	当期 (2024年5月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	188,561,830	168,564,628
合計	188,561,830	168,564,628

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年11月17日現在)	当期 (2024年5月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8313円	0.9191円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。