有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年11月18日-令和3年5月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月19日 至 2020年11月17日	当期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2020年5月17日が休業日のため、当特定期間期首は2020年5月19日としております。	─────────

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年5月17日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年11月17日現在)	当期 (2021年5月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	6,691,986,345円	6,776,445,329円
期中追加設定元本額	401,140,107円	254,764,005円
期中一部解約元本額	316,681,123円	473,758,474円
2.受益権の総数	6,776,445,329口	6,557,450,860口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,208,249,781円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,100,009,934円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月19日 至 2020年11月17日	当期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日
分配金の計算過程
	2020年5月19日から 2020年6月17日までの計算期間	2020年11月18日から 2020年12月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,640,608円	18,687,481円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	266,446,090円	288,747,546円
分配準備積立金額	361,154,869円	292,280,245円
本ファンドの分配対象収益額	646,241,567円	599,715,272円
本ファンドの期末残存口数	6,708,503,331口	6,760,932,619口
10,000口当たり収益分配対象額	963円	887円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,834,013円	27,043,730円
	2020年6月18日から 2020年7月17日までの計算期間	2020年12月18日から 2021年1月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,432,335円	13,200,021円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	269,184,445円	290,460,323円
分配準備積立金額	349,608,438円	281,143,542円
本ファンドの分配対象収益額	639,225,218円	584,803,886円
本ファンドの期末残存口数	6,700,826,311口	6,747,261,229口
10,000口当たり収益分配対象額	953円	866円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,803,305円	26,989,044円
	2020年7月18日から 2020年8月17日までの計算期間	2021年1月19日から 2021年2月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,262,672円	19,174,558円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	274,607,169円	288,210,153円
分配準備積立金額	340,021,274円	262,398,673円
本ファンドの分配対象収益額	635,891,115円	569,783,384円
本ファンドの期末残存口数	6,723,746,987口	6,659,412,081口
10,000口当たり収益分配対象額	945円	855円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,894,987円	26,637,648円

区分	前期 自 2020年5月19日 至 2020年11月17日	当期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日
	2020年8月18日から 2020年9月17日までの計算期間	2021年2月18日から 2021年3月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	14,840,528円	12,967,606円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	282,445,914円	288,808,997円
分配準備積立金額	330,666,340円	252,261,165円
本ファンドの分配対象収益額	627,952,782円	554,037,768円
本ファンドの期末残存口数	6,767,006,043口	6,633,201,245口
10,000口当たり収益分配対象額	927円	835円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	27,068,024円	26,532,804円
	2020年9月18日から 2020年10月19日までの計算期間	2021年3月18日から 2021年4月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,400,914円	21,126,099円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	286,117,475円	286,823,550円
分配準備積立金額	317,064,703円	235,775,400円
本ファンドの分配対象収益額	618,583,092円	543,725,049円
本ファンドの期末残存口数	6,791,928,497口	6,571,091,510口
10,000口当たり収益分配対象額	910円	827円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	27,167,713円	26,284,366円
	2020年10月20日から 2020年11月17日までの計算期間	2021年4月20日から 2021年5月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,265,613円	16,866,142円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	287,240,339円	288,170,523円
分配準備積立金額	302,881,756円	228,284,904円
本ファンドの分配対象収益額	609,387,708円	533,321,569円
本ファンドの期末残存口数	6,776,445,329口	6,557,450,860口
10,000口当たり収益分配対象額	899円	813円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	27,105,781円	26,229,803円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年5月19日 至 2020年11月17日	当期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年5月19日 至 2020年11月17日	当期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年11月17日現在)	当期 (2021年5月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	91,595,198	58,264,523
合計	91,595,198	58,264,523

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年11月17日現在)	当期 (2021年5月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8217円	0.8323円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。