有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和1年11月19日-令和2年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日	当期 自 2019年11月19日 至 2020年5月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2019年11月17日が休業日のため、当特定期間末日は2019年11月18日としております。	特定期間の取扱い 2019年11月17日が休業日のため、当特定期間期首は2019年11月19日としております。また、2020年5月17日が休業日のため、当特定期間末日は2020年5月18日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年11月18日現在)	当期 (2020年5月18日現在)
1.元本の推移
期首元本額	6,162,003,094円	6,308,530,354円
期中追加設定元本額	439,391,475円	704,680,357円
期中一部解約元本額	292,864,215円	321,224,366円
2.受益権の総数	6,308,530,354口	6,691,986,345口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は878,946,890円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,650,616,332円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日	当期 自 2019年11月19日 至 2020年5月18日
分配金の計算過程
	2019年5月18日から 2019年6月17日までの計算期間	2019年11月19日から 2019年12月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,656,930円	22,081,365円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	172,873,602円	226,690,992円
分配準備積立金額	474,338,492円	421,751,904円
本ファンドの分配対象収益額	668,869,024円	670,524,261円
本ファンドの期末残存口数	6,179,604,203口	6,505,702,436口
10,000口当たり収益分配対象額	1,082円	1,030円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	24,718,416円	26,022,809円
	2019年6月18日から 2019年7月17日までの計算期間	2019年12月18日から 2020年1月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,590,402円	24,676,949円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	173,435,655円	237,753,386円
分配準備積立金額	466,741,842円	414,572,252円
本ファンドの分配対象収益額	661,767,899円	677,002,587円
本ファンドの期末残存口数	6,141,124,174口	6,582,218,415口
10,000口当たり収益分配対象額	1,077円	1,028円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	24,564,496円	26,328,873円
	2019年7月18日から 2019年8月19日までの計算期間	2020年1月18日から 2020年2月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,413,519円	21,559,962円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	179,166,767円	247,697,303円
分配準備積立金額	460,294,398円	407,035,471円
本ファンドの分配対象収益額	656,874,684円	676,292,736円
本ファンドの期末残存口数	6,161,664,674口	6,620,759,339口
10,000口当たり収益分配対象額	1,066円	1,021円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	24,646,658円	26,483,037円

区分	前期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日	当期 自 2019年11月19日 至 2020年5月18日
	2019年8月20日から 2019年9月17日までの計算期間	2020年2月18日から 2020年3月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,678,727円	15,291,745円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	183,232,892円	257,753,632円
分配準備積立金額	450,392,029円	396,617,294円
本ファンドの分配対象収益額	654,303,648円	669,662,671円
本ファンドの期末残存口数	6,174,343,307口	6,664,829,327口
10,000口当たり収益分配対象額	1,059円	1,004円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	24,697,373円	26,659,317円
	2019年9月18日から 2019年10月17日までの計算期間	2020年3月18日から 2020年4月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,605,120円	18,943,958円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	189,472,273円	261,411,064円
分配準備積立金額	443,496,906円	383,408,753円
本ファンドの分配対象収益額	649,574,299円	663,763,775円
本ファンドの期末残存口数	6,205,971,051口	6,682,666,343口
10,000口当たり収益分配対象額	1,046円	993円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	24,823,884円	26,730,665円
	2019年10月18日から 2019年11月18日までの計算期間	2020年4月18日から 2020年5月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,196,363円	14,792,267円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	204,209,096円	263,179,320円
分配準備積立金額	431,215,630円	374,774,168円
本ファンドの分配対象収益額	653,621,089円	652,745,755円
本ファンドの期末残存口数	6,308,530,354口	6,691,986,345口
10,000口当たり収益分配対象額	1,036円	975円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	25,234,121円	26,767,945円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日	当期 自 2019年11月19日 至 2020年5月18日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日	当期 自 2019年11月19日 至 2020年5月18日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年11月18日現在)	当期 (2020年5月18日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	12,823,270	101,740,033
合計	12,823,270	101,740,033

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年11月18日現在)	当期 (2020年5月18日現在)
1口当たり純資産額	0.8607円	0.7533円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。