有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2024/05/18-2024/11/18)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	─────────	特定期間の取扱い 2024年11月17日が休業日のため、当特定期間末日は2024年11月18日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年5月17日現在)	当期 (2024年11月18日現在)
1.元本の推移
期首元本額	5,362,990,581円	4,984,156,435円
期中追加設定元本額	50,503,803円	42,471,865円
期中一部解約元本額	429,337,949円	251,639,231円
2.受益権の総数	4,984,156,435口	4,774,989,069口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は403,396,871円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は353,478,152円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
分配金の計算過程
	2023年11月18日から 2023年12月18日までの計算期間	2024年5月18日から 2024年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,452,407円	18,224,510円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	38,807,128円
収益調整金額	244,153,525円	228,843,078円
分配準備積立金額	115,361,630円	225,484,627円
本ファンドの分配対象収益額	372,967,562円	511,359,343円
本ファンドの期末残存口数	5,309,843,952口	4,948,570,212口
10,000口当たり収益分配対象額	702円	1,033円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,619,687円	9,897,140円
	2023年12月19日から 2024年1月17日までの計算期間	2024年6月18日から 2024年7月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,397,086円	19,160,774円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	67,817,715円
収益調整金額	241,890,160円	228,482,063円
分配準備積立金額	116,835,478円	270,301,490円
本ファンドの分配対象収益額	376,122,724円	585,762,042円
本ファンドの期末残存口数	5,256,559,756口	4,921,820,170口
10,000口当たり収益分配対象額	715円	1,190円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,513,119円	9,843,640円
	2024年1月18日から 2024年2月19日までの計算期間	2024年7月18日から 2024年8月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,490,435円	14,292,163円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	237,185,818円	227,501,111円
分配準備積立金額	120,957,595円	344,219,558円
本ファンドの分配対象収益額	376,633,848円	586,012,832円
本ファンドの期末残存口数	5,148,953,085口	4,885,845,918口
10,000口当たり収益分配対象額	731円	1,199円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,297,906円	9,771,691円

区分	前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
	2024年2月20日から 2024年3月18日までの計算期間	2024年8月20日から 2024年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,694,066円	12,857,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	233,936,149円	226,059,844円
分配準備積立金額	127,153,836円	345,653,647円
本ファンドの分配対象収益額	376,784,051円	584,571,343円
本ファンドの期末残存口数	5,075,071,368口	4,847,389,310口
10,000口当たり収益分配対象額	742円	1,205円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,150,142円	9,694,778円
	2024年3月19日から 2024年4月17日までの計算期間	2024年9月18日から 2024年10月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,528,241円	18,715,524円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	232,772,202円	225,468,153円
分配準備積立金額	131,735,021円	347,256,587円
本ファンドの分配対象収益額	383,035,464円	591,440,264円
本ファンドの期末残存口数	5,045,435,020口	4,829,189,600口
10,000口当たり収益分配対象額	759円	1,224円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,090,870円	9,658,379円
	2024年4月18日から 2024年5月17日までの計算期間	2024年10月18日から 2024年11月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,628,066円	24,719,153円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	80,487,911円	-円
収益調整金額	230,279,166円	223,295,724円
分配準備積立金額	138,159,364円	351,969,479円
本ファンドの分配対象収益額	467,554,507円	599,984,356円
本ファンドの期末残存口数	4,984,156,435口	4,774,989,069口
10,000口当たり収益分配対象額	938円	1,256円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,968,312円	9,549,978円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年5月17日現在)	当期 (2024年11月18日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	168,564,628	74,281,989
合計	168,564,628	74,281,989

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2024年5月17日現在)	当期 (2024年11月18日現在)
1口当たり純資産額	0.9191円	0.9260円
	-	財務諸表における1口当たり純資産額と基準価額との差異 財務諸表における1口当たり純資産額は0.9260円です。公表された同日付の1口当たり純資産額(基準価額)は0.9353円です。当該差異の理由は追加情報に記載しております。

(追加情報)

前期 自 2023年11月18日 至 2024年5月17日	当期 自 2024年5月18日 至 2024年11月18日
-	本ファンドにおいて、2024年11月18日付の基準価額が本来あるべき価額よりも高く算出される過誤が生じておりましたが、公表された同日付の1口当たり純資産額(基準価額)については遡って訂正は行わず、2024年11月19日付基準価額において修正を行いました。本財務諸表は当該過誤の影響を修正した上で作成しているため、公表されている本ファンドの基準価額と(1口当たり情報)の注記に記載された金額が異なっております。

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。