有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和3年5月18日-令和3年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日	当期 自 2021年5月18日 至 2021年11月17日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
当期(2021年11月17日現在)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当特定期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年5月17日現在)	当期 (2021年11月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	6,776,445,329円	6,557,450,860円
期中追加設定元本額	254,764,005円	135,809,615円
期中一部解約元本額	473,758,474円	582,949,817円
2.受益権の総数	6,557,450,860口	6,110,310,658口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,100,009,934円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は937,882,058円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日	当期 自 2021年5月18日 至 2021年11月17日
分配金の計算過程
	2020年11月18日から 2020年12月17日までの計算期間	2021年5月18日から 2021年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,687,481円	19,825,626円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	288,747,546円	286,067,199円
分配準備積立金額	292,280,245円	215,571,035円
本ファンドの分配対象収益額	599,715,272円	521,463,860円
本ファンドの期末残存口数	6,760,932,619口	6,486,302,430口
10,000口当たり収益分配対象額	887円	803円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	27,043,730円	25,945,209円
	2020年12月18日から 2021年1月18日までの計算期間	2021年6月18日から 2021年7月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,200,021円	14,308,102円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	290,460,323円	285,384,674円
分配準備積立金額	281,143,542円	206,980,864円
本ファンドの分配対象収益額	584,803,886円	506,673,640円
本ファンドの期末残存口数	6,747,261,229口	6,444,267,701口
10,000口当たり収益分配対象額	866円	786円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,989,044円	25,777,070円
	2021年1月19日から 2021年2月17日までの計算期間	2021年7月20日から 2021年8月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,174,558円	13,027,557円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	288,210,153円	276,080,788円
分配準備積立金額	262,398,673円	188,021,803円
本ファンドの分配対象収益額	569,783,384円	477,130,148円
本ファンドの期末残存口数	6,659,412,081口	6,218,772,931口
10,000口当たり収益分配対象額	855円	767円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,637,648円	24,875,091円

区分	前期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日	当期 自 2021年5月18日 至 2021年11月17日
	2021年2月18日から 2021年3月17日までの計算期間	2021年8月18日から 2021年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	12,967,606円	18,955,771円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	288,808,997円	275,523,920円
分配準備積立金額	252,261,165円	174,823,431円
本ファンドの分配対象収益額	554,037,768円	469,303,122円
本ファンドの期末残存口数	6,633,201,245口	6,192,053,644口
10,000口当たり収益分配対象額	835円	757円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,532,804円	24,768,214円
	2021年3月18日から 2021年4月19日までの計算期間	2021年9月18日から 2021年10月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,126,099円	18,510,572円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	286,823,550円	274,174,999円
分配準備積立金額	235,775,400円	167,743,846円
本ファンドの分配対象収益額	543,725,049円	460,429,417円
本ファンドの期末残存口数	6,571,091,510口	6,155,398,642口
10,000口当たり収益分配対象額	827円	748円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,284,366円	24,621,594円
	2021年4月20日から 2021年5月17日までの計算期間	2021年10月19日から 2021年11月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,866,142円	13,158,276円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	288,170,523円	272,692,918円
分配準備積立金額	228,284,904円	159,951,673円
本ファンドの分配対象収益額	533,321,569円	445,802,867円
本ファンドの期末残存口数	6,557,450,860口	6,110,310,658口
10,000口当たり収益分配対象額	813円	729円
10,000口当たり分配金額	40円	40円
収益分配金金額	26,229,803円	24,441,242円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日	当期 自 2021年5月18日 至 2021年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年11月18日 至 2021年5月17日	当期 自 2021年5月18日 至 2021年11月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年5月17日現在)	当期 (2021年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	58,264,523	8,854,622
合計	58,264,523	8,854,622

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年5月17日現在)	当期 (2021年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8323円	0.8465円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。