有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2025/11/18-2026/05/18)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年5月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2025年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2025年5月20日としております。	特定期間の取扱い 2026年5月17日が休業日のため、当特定期間末日は2026年5月18日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2025年11月17日現在)	当期 (2026年5月18日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,598,838,945円	4,446,260,828円
期中追加設定元本額	22,288,897円	31,082,869円
期中一部解約元本額	174,867,014円	194,256,354円
2.受益権の総数	4,446,260,828口	4,283,087,343口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年5月18日
分配金の計算過程
	2025年5月20日から 2025年6月17日までの計算期間	2025年11月18日から 2025年12月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,212,669円	18,307,063円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	32,084,228円
収益調整金額	217,466,966円	211,737,539円
分配準備積立金額	386,433,104円	588,012,968円
本ファンドの分配対象収益額	621,112,739円	850,141,798円
本ファンドの期末残存口数	4,589,234,861口	4,411,267,571口
10,000口当たり収益分配対象額	1,353円	1,927円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,178,469円	8,822,535円
	2025年6月18日から 2025年7月17日までの計算期間	2025年12月18日から 2026年1月19日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,070,825円	23,482,525円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	93,177,537円
収益調整金額	216,756,453円	210,101,872円
分配準備積立金額	392,287,129円	622,628,097円
本ファンドの分配対象収益額	628,114,407円	949,390,031円
本ファンドの期末残存口数	4,567,497,722口	4,366,175,238口
10,000口当たり収益分配対象額	1,375円	2,174円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,134,995円	8,732,350円
	2025年7月18日から 2025年8月18日までの計算期間	2026年1月20日から 2026年2月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,567,660円	24,266,100円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	214,245,701円	210,209,667円
分配準備積立金額	396,628,976円	725,726,037円
本ファンドの分配対象収益額	630,442,337円	960,201,804円
本ファンドの期末残存口数	4,507,648,392口	4,344,149,501口
10,000口当たり収益分配対象額	1,398円	2,210円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,015,296円	8,688,299円

区分	前期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年5月18日
	2025年8月19日から 2025年9月17日までの計算期間	2026年2月18日から 2026年3月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,483,056円	21,055,147円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	213,850,028円	209,428,031円
分配準備積立金額	405,459,131円	736,273,007円
本ファンドの分配対象収益額	636,792,215円	966,756,185円
本ファンドの期末残存口数	4,492,231,144口	4,317,576,743口
10,000口当たり収益分配対象額	1,417円	2,239円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	8,984,462円	8,635,153円
	2025年9月18日から 2025年10月17日までの計算期間	2026年3月18日から 2026年4月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,242,432円	19,414,672円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	18,167,044円	33,153,501円
収益調整金額	213,048,501円	208,743,662円
分配準備積立金額	411,500,982円	743,912,756円
本ファンドの分配対象収益額	661,958,959円	1,005,224,591円
本ファンドの期末残存口数	4,468,863,748口	4,292,919,272口
10,000口当たり収益分配対象額	1,481円	2,341円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	8,937,727円	8,585,838円
	2025年10月18日から 2025年11月17日までの計算期間	2026年4月18日から 2026年5月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,514,743円	14,472,209円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	144,730,483円	-円
収益調整金額	212,271,481円	209,433,939円
分配準備積立金額	437,453,774円	784,939,030円
本ファンドの分配対象収益額	814,970,481円	1,008,845,178円
本ファンドの期末残存口数	4,446,260,828口	4,283,087,343口
10,000口当たり収益分配対象額	1,832円	2,355円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	8,892,521円	8,566,174円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年5月18日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年5月18日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2025年11月17日現在)	当期 (2026年5月18日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	171,541,926	△23,047,218
合計	171,541,926	△23,047,218

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2025年11月17日現在)	当期 (2026年5月18日現在)
1口当たり純資産額	1.0079円	1.0498円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。