有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2025/05/20-2025/11/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2024年11月19日 至 2025年5月19日	当期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2024年11月17日が休業日のため、当特定期間期首は2024年11月19日としております。また、2025年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2025年5月19日としております。	特定期間の取扱い 2025年5月17日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2025年5月20日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2025年5月19日現在)	当期 (2025年11月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,774,989,069円	4,598,838,945円
期中追加設定元本額	30,210,794円	22,288,897円
期中一部解約元本額	206,360,918円	174,867,014円
2.受益権の総数	4,598,838,945口	4,446,260,828口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は568,602,347円であります。	──────

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2024年11月19日 至 2025年5月19日	当期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日
分配金の計算過程
	2024年11月19日から 2024年12月17日までの計算期間	2025年5月20日から 2025年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,911,119円	17,212,669円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	220,885,071円	217,466,966円
分配準備積立金額	362,408,397円	386,433,104円
本ファンドの分配対象収益額	597,204,587円	621,112,739円
本ファンドの期末残存口数	4,717,179,220口	4,589,234,861口
10,000口当たり収益分配対象額	1,266円	1,353円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,434,358円	9,178,469円
	2024年12月18日から 2025年1月17日までの計算期間	2025年6月18日から 2025年7月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,210,581円	19,070,825円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	219,798,016円	216,756,453円
分配準備積立金額	364,290,950円	392,287,129円
本ファンドの分配対象収益額	599,299,547円	628,114,407円
本ファンドの期末残存口数	4,687,566,072口	4,567,497,722口
10,000口当たり収益分配対象額	1,278円	1,375円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,375,132円	9,134,995円
	2025年1月18日から 2025年2月17日までの計算期間	2025年7月18日から 2025年8月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,644,468円	19,567,660円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	218,816,043円	214,245,701円
分配準備積立金額	366,529,804円	396,628,976円
本ファンドの分配対象収益額	600,990,315円	630,442,337円
本ファンドの期末残存口数	4,651,022,152口	4,507,648,392口
10,000口当たり収益分配対象額	1,292円	1,398円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,302,044円	9,015,296円

区分	前期 自 2024年11月19日 至 2025年5月19日	当期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日
	2025年2月18日から 2025年3月17日までの計算期間	2025年8月19日から 2025年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,132,910円	17,483,056円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	217,184,606円	213,850,028円
分配準備積立金額	368,991,396円	405,459,131円
本ファンドの分配対象収益額	599,308,912円	636,792,215円
本ファンドの期末残存口数	4,607,611,692口	4,492,231,144口
10,000口当たり収益分配対象額	1,300円	1,417円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,215,223円	8,984,462円
	2025年3月18日から 2025年4月17日までの計算期間	2025年9月18日から 2025年10月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	14,834,734円	19,242,432円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	18,167,044円
収益調整金額	217,282,841円	213,048,501円
分配準備積立金額	371,986,278円	411,500,982円
本ファンドの分配対象収益額	604,103,853円	661,958,959円
本ファンドの期末残存口数	4,601,087,352口	4,468,863,748口
10,000口当たり収益分配対象額	1,312円	1,481円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,202,174円	8,937,727円
	2025年4月18日から 2025年5月19日までの計算期間	2025年10月18日から 2025年11月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,731,838円	20,514,743円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	144,730,483円
収益調整金額	217,491,211円	212,271,481円
分配準備積立金額	377,127,797円	437,453,774円
本ファンドの分配対象収益額	614,350,846円	814,970,481円
本ファンドの期末残存口数	4,598,838,945口	4,446,260,828口
10,000口当たり収益分配対象額	1,335円	1,832円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	9,197,677円	8,892,521円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2024年11月19日 至 2025年5月19日	当期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2024年11月19日 至 2025年5月19日	当期 自 2025年5月20日 至 2025年11月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2025年5月19日現在)	当期 (2025年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	176,560,862	171,541,926
合計	176,560,862	171,541,926

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2025年5月19日現在)	当期 (2025年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8764円	1.0079円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。