有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年10月25日現在 ]	当期 [ 平成26年4月25日現在 ]
※1	期首元本額	18,969,985,189円	17,077,816,200円
	期中追加設定元本額	59,273,560円	39,620,055円
	期中一部解約元本額	1,951,442,549円	1,537,812,580円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	5,224,253,385円	4,432,311,989円
3	受益権の総数	17,077,816,200口	15,579,623,675口
4	1口当たり純資産額	0.6941円	0.7155円
	(1万口当たり純資産額)	(6,941円)	(7,155円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年4月26日 至 平成25年10月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年4月26日 至 平成25年5月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	46,059,645円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,597,730円
	分配準備積立金額	D	330,972,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	418,630,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,537,975,792口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	225円
	1万口当たり分配金額	H	22円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,783,546円

			( 自 平成25年5月28日 至 平成25年6月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,191,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,392,482円
	分配準備積立金額	D	332,883,482円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,467,702円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,362,497,761口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	224円
	1万口当たり分配金額	H	21円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,561,245円

			( 自 平成25年6月26日 至 平成25年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	36,654,478円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,810,147円
	分配準備積立金額	D	325,150,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	402,614,675円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,020,276,886口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	223円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,030,415円

			( 自 平成25年7月26日 至 平成25年8月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,530,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,837,273円
	分配準備積立金額	D	325,616,171円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	397,984,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,534,077,769口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	226円
	1万口当たり分配金額	H	17円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,807,932円

			( 自 平成25年8月27日 至 平成25年9月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	47,727,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,378,492円
	分配準備積立金額	D	323,171,578円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	410,277,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,265,981,670口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	19円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,805,365円

			( 自 平成25年9月26日 至 平成25年10月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	31,535,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,237,372円
	分配準備積立金額	D	334,134,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	404,907,342円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,077,816,200口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,616,724円

当期(自 平成25年10月26日 至 平成26年4月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月26日 至 平成25年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	39,463,492円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	38,648,206円
	分配準備積立金額	D	333,681,081円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,792,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,764,256,988口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円
	1万口当たり分配金額	H	17円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,499,236円

			( 自 平成25年11月26日 至 平成25年12月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,910,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,826,754円
	分配準備積立金額	D	335,853,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,591,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,343,707,452口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,515,561円

			( 自 平成25年12月26日 至 平成26年1月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,380,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,633,694円
	分配準備積立金額	D	346,053,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,067,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,200,528,748口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	248円
	1万口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,680,740円

			( 自 平成26年1月28日 至 平成26年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	38,186,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,472,627円
	分配準備積立金額	D	340,013,212円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	415,672,457円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,076,893,536口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	258円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,115,340円

			( 自 平成26年2月26日 至 平成26年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	31,207,279円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,077,602円
	分配準備積立金額	D	348,829,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	417,114,653円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,844,784,878口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	263円
	1万口当たり分配金額	H	17円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,936,134円

			( 自 平成26年3月26日 至 平成26年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	36,533,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	36,610,918円
	分配準備積立金額	D	347,041,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	420,185,649円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,579,623,675口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	269円
	1万口当たり分配金額	H	18円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,043,322円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 4月26日 至 平成25年10月25日 )	当期 ( 自 平成25年10月26日 至 平成26年 4月25日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年10月25日現在 ]	当期 [ 平成26年4月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年10月25日現在 ]	当期 [ 平成26年4月25日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	119,469,957	206,305,173
合計	119,469,957	206,305,173

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。