有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年10月16日-平成26年4月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月12日および10月12日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年10月16日から平成26年4月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年10月15日現在 ]	当期 [ 平成26年4月14日現在 ]
※1	期首元本額	19,533,579,067円	16,395,100,960円
	期中追加設定元本額	82,016,193円	66,636,714円
	期中一部解約元本額	3,220,494,300円	2,801,879,518円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	5,382,744,898円	4,228,431,933円
3	受益権の総数	16,395,100,960口	13,659,858,156口
4	1口当たり純資産額	0.6717円	0.6904円
	(1万口当たり純資産額)	(6,717円)	(6,904円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年4月13日 至 平成25年10月15日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年4月13日 至 平成25年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	50,328,269円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	140,732,994円
	分配準備積立金額	D	30,977,336円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,038,599円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,859,903,563口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	117円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,719,807円

			( 自 平成25年5月14日 至 平成25年6月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,319,709円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	132,453,743円
	分配準備積立金額	D	40,980,828円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,754,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,745,792,619口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	117円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,491,585円

			( 自 平成25年6月13日 至 平成25年7月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,324,259円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	130,129,160円
	分配準備積立金額	D	39,069,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,522,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,429,599,520口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	120円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,859,199円

			( 自 平成25年7月13日 至 平成25年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,258,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	126,481,120円
	分配準備積立金額	D	43,237,824円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,977,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,935,740,662口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	119円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,871,481円

			( 自 平成25年8月13日 至 平成25年9月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	42,702,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	124,417,643円
	分配準備積立金額	D	40,897,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,017,233円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,654,120,262口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	124円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,308,240円

			( 自 平成25年9月13日 至 平成25年10月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	43,037,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	122,522,192円
	分配準備積立金額	D	49,472,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	215,032,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,395,100,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,790,201円

当期(自 平成25年10月16日 至 平成26年4月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	29,813,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	119,758,854円
	分配準備積立金額	D	58,319,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,891,656円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,020,329,726口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	129円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,040,659円

			( 自 平成25年11月13日 至 平成25年12月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	39,587,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	114,056,205円
	分配準備積立金額	D	53,333,678円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,977,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,248,185,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	135円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,496,370円

			( 自 平成25年12月13日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	38,754,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	109,123,626円
	分配準備積立金額	D	59,639,307円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,516,959円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,580,662,162口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	142円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,161,324円

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,521,525円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	107,620,507円
	分配準備積立金額	D	68,195,296円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,337,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,372,782,564口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	140円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,745,565円

			( 自 平成26年2月13日 至 平成26年3月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,084,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	105,343,327円
	分配準備積立金額	D	64,513,630円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,941,341円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,063,406,067口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,126,812円

			( 自 平成26年3月13日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,382,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	102,361,855円
	分配準備積立金額	D	67,438,409円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,182,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,659,858,156口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	150円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,319,716円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 4月13日 至 平成25年10月15日 )	当期 ( 自 平成25年10月16日 至 平成26年 4月14日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年10月15日現在 ]	当期 [ 平成26年4月14日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年10月15日現在 ]	当期 [ 平成26年4月14日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	18,894,145	△12,660,606
特殊債券	△3,440,078	△4,730,015
合計	15,454,067	△17,390,621

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成25年10月15日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	マレーシアリンギット	43,162,000	―	43,596,000	△434,000
	ポーランドズロチ	22,208,200	―	22,337,000	△128,800
	合 計	65,370,200	―	65,933,000	△562,800

		当期[ 平成26年4月14日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ニュージーランドドル	17,570,600	―	17,618,000	△47,400
	合 計	17,570,600	―	17,618,000	△47,400

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。