有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年4月13日-平成30年10月12日)

【提出】: 2019/01/11 9:16
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 4月12日現在]	当期 [平成30年10月12日現在]
1.	期首元本額	6,973,232,988円	6,585,395,610円
	期中追加設定元本額	65,286,638円	30,707,137円
	期中一部解約元本額	453,124,016円	556,040,156円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,064,741,661円	2,950,713,368円
3.	受益権の総数	6,585,395,610口	6,060,062,591口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年10月13日至平成30年 4月12日				当期自平成30年 4月13日至平成30年10月12日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第128期平成29年10月13日平成29年11月13日				第134期平成30年 4月13日平成30年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,304,578円		費用控除後の配当等収益額	A	6,257,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,031,882円		収益調整金額	C	51,808,030円
	分配準備積立金額	D	57,179,188円		分配準備積立金額	D	32,975,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,515,648円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,040,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,869,652,973口		当ファンドの期末残存口数	F	6,539,580,315口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	179円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,739,305円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,079,160円
	第129期平成29年11月14日平成29年12月12日				第135期平成30年 5月15日平成30年 6月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,882,054円		費用控除後の配当等収益額	A	8,288,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	53,697,586円		収益調整金額	C	51,551,175円
	分配準備積立金額	D	55,191,556円		分配準備積立金額	D	25,979,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,771,196円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,818,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,813,590,045口		当ファンドの期末残存口数	F	6,503,340,518口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	180円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,627,180円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,503,340円
	第130期平成29年12月13日平成30年 1月12日				第136期平成30年 6月13日平成30年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,508,249円		費用控除後の配当等収益額	A	6,273,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	53,046,741円		収益調整金額	C	50,307,269円
	分配準備積立金額	D	54,634,112円		分配準備積立金額	D	27,072,166円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,189,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,652,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,721,899,355口		当ファンドの期末残存口数	F	6,344,564,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	177円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,443,798円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,344,564円
	第131期平成30年 1月13日平成30年 2月13日				第137期平成30年 7月13日平成30年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,183,889円		費用控除後の配当等収益額	A	5,670,873円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,663,954円		収益調整金額	C	49,557,794円
	分配準備積立金額	D	52,181,361円		分配準備積立金額	D	26,568,046円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,029,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,796,713円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,664,536,363口		当ファンドの期末残存口数	F	6,247,496,668口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	168円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,329,072円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,247,496円
	第132期平成30年 2月14日平成30年 3月12日				第138期平成30年 8月14日平成30年 9月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,036,809円		費用控除後の配当等収益額	A	5,359,176円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,554,405円		収益調整金額	C	49,005,548円
	分配準備積立金額	D	45,818,944円		分配準備積立金額	D	25,676,609円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,410,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,041,333円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,642,294,769口		当ファンドの期末残存口数	F	6,175,739,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	157円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	129円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,284,589円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,175,739円
	第133期平成30年 3月13日平成30年 4月12日				第139期平成30年 9月13日平成30年10月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,202,006円		費用控除後の配当等収益額	A	7,161,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,138,984円		収益調整金額	C	48,109,207円
	分配準備積立金額	D	38,206,526円		分配準備積立金額	D	24,374,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,547,516円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,644,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,585,395,610口		当ファンドの期末残存口数	F	6,060,062,591口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	149円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,170,791円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,060,062円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年10月13日至平成30年 4月12日	当期自平成30年 4月13日至平成30年10月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 4月12日現在]	当期 [平成30年10月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 4月12日現在]	当期 [平成30年10月12日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△3,531,329	△5,432,282
合計	△3,531,329	△5,432,282

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 4月12日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	ニュージーランドドル	7,892,500	―	7,885,000	△7,500
	売建
	マレーシアリンギット	16,460,938	―	16,419,294	41,644
合計		24,353,438	―	24,304,294	34,144

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[平成30年10月12日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 4月12日現在]	当期 [平成30年10月12日現在]
1口当たり純資産額	0.5346円	0.5131円
(1万口当たり純資産額)	(5,346円)	(5,131円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年4月13日-平成30年10月12日)

開示資料

決算