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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年10月16日-令和2年4月13日)

【提出】: 2020/07/10 9:16
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月12日および10月12日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年10月16日から令和 2年 4月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年10月15日現在]	当期 [令和 2年 4月13日現在]
1.	期首元本額	5,581,670,654円	5,199,620,671円
	期中追加設定元本額	21,508,517円	23,665,353円
	期中一部解約元本額	403,558,500円	530,226,635円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,610,895,351円	2,400,889,427円
3.	受益権の総数	5,199,620,671口	4,693,059,389口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 4月13日至令和 1年10月15日				当期自令和 1年10月16日至令和 2年 4月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第146期平成31年 4月13日令和 1年 5月13日				第152期令和 1年10月16日令和 1年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,661,477円		費用控除後の配当等収益額	A	4,520,448円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	43,617,654円		収益調整金額	C	40,799,357円
	分配準備積立金額	D	24,167,493円		分配準備積立金額	D	17,964,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,446,624円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,284,743円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,479,523,110口		当ファンドの期末残存口数	F	5,113,885,211口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	123円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,479,523円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,113,885円
	第147期令和 1年 5月14日令和 1年 6月12日				第153期令和 1年11月13日令和 1年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,347,178円		費用控除後の配当等収益額	A	3,461,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	43,395,327円		収益調整金額	C	40,511,829円
	分配準備積立金額	D	22,215,916円		分配準備積立金額	D	17,232,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,958,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,206,009円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,449,941,334口		当ファンドの期末残存口数	F	5,076,350,440口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	120円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,449,941円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,538,175円
	第148期令和 1年 6月13日令和 1年 7月12日				第154期令和 1年12月13日令和 2年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,185,098円		費用控除後の配当等収益額	A	6,435,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	42,616,011円		収益調整金額	C	39,443,903円
	分配準備積立金額	D	19,734,814円		分配準備積立金額	D	17,656,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,535,923円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,535,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,350,569,527口		当ファンドの期末残存口数	F	4,940,520,237口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	128円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,350,569円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,470,260円
	第149期令和 1年 7月13日令和 1年 8月13日				第155期令和 2年 1月15日令和 2年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,582,673円		費用控除後の配当等収益額	A	2,812,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	42,233,507円		収益調整金額	C	38,441,448円
	分配準備積立金額	D	19,375,622円		分配準備積立金額	D	21,056,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,191,802円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,310,660円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,300,960,508口		当ファンドの期末残存口数	F	4,813,677,576口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	129円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,300,960円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,406,838円
	第150期令和 1年 8月14日令和 1年 9月12日				第156期令和 2年 2月13日令和 2年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,744,252円		費用控除後の配当等収益額	A	2,602,309円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	41,820,517円		収益調整金額	C	37,857,762円
	分配準備積立金額	D	17,467,429円		分配準備積立金額	D	21,120,347円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,032,198円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,580,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,247,564,637口		当ファンドの期末残存口数	F	4,739,256,063口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	123円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	129円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,247,564円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,369,628円
	第151期令和 1年 9月13日令和 1年10月15日				第157期令和 2年 3月13日令和 2年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,707,481円		費用控除後の配当等収益額	A	5,065,228円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	41,449,159円		収益調整金額	C	37,502,320円
	分配準備積立金額	D	17,789,543円		分配準備積立金額	D	21,131,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,946,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,699,304円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,199,620,671口		当ファンドの期末残存口数	F	4,693,059,389口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	124円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	135円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,199,620円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,346,529円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 4月13日至令和 1年10月15日	当期自令和 1年10月16日至令和 2年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年10月15日現在]	当期 [令和 2年 4月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年10月15日現在]	当期 [令和 2年 4月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	46,551	4,800,079
合計	46,551	4,800,079

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年10月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	8,639,200	―	8,672,800	△33,600
合計		8,639,200	―	8,672,800	△33,600

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[令和 2年 4月13日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年10月15日現在]	当期 [令和 2年 4月13日現在]
1口当たり純資産額	0.4979円	0.4884円
(1万口当たり純資産額)	(4,979円)	(4,884円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年10月16日-令和2年4月13日)

開示資料

決算