有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年4月14日-平成27年10月13日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月12日および10月12日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年4月14日から平成27年10月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年4月13日現在 ]	当期 [ 平成27年10月13日現在 ]
※1	期首元本額	11,955,417,552円	10,184,689,256円
	期中追加設定元本額	43,433,417円	38,442,848円
	期中一部解約元本額	1,814,161,713円	1,118,442,245円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,151,456,089円	3,474,640,190円
3	受益権の総数	10,184,689,256口	9,104,689,859口
4	1口当たり純資産額	0.6906円	0.6184円
	(1万口当たり純資産額)	(6,906円)	(6,184円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年10月15日 至 平成27年4月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年10月15日 至 平成26年11月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,959,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	87,263,305円
	分配準備積立金額	D	81,365,893円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,588,491円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,603,744,857口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	173円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,207,489円

			( 自 平成26年11月13日 至 平成26年12月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,933,168円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	82,359,884円
	分配準備積立金額	D	85,892,192円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	191,185,244円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,944,572,190口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,889,144円

			( 自 平成26年12月13日 至 平成27年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,600,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	80,765,905円
	分配準備積立金額	D	85,102,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,468,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,722,674,875口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	179円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,445,349円

			( 自 平成27年1月14日 至 平成27年2月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,981,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	79,708,018円
	分配準備積立金額	D	88,945,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,635,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,573,909,782口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	183円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,147,819円

			( 自 平成27年2月13日 至 平成27年3月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,378,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,086,377円
	分配準備積立金額	D	90,780,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,245,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,351,791,443口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,703,582円

			( 自 平成27年3月13日 至 平成27年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,281,981円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	76,891,254円
	分配準備積立金額	D	91,885,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,058,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,184,689,256口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,369,378円

当期(自 平成27年4月14日 至 平成27年10月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年4月14日 至 平成27年5月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,774,087円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,518,766円
	分配準備積立金額	D	99,846,825円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,139,678円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,995,104,367口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,990,208円

			( 自 平成27年5月13日 至 平成27年6月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,023,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,265,448円
	分配準備積立金額	D	100,415,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,704,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,689,906,268口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,379,812円

			( 自 平成27年6月13日 至 平成27年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,661,772円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,250,666円
	分配準備積立金額	D	105,390,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,302,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,545,397,982口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	210円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,090,795円

			( 自 平成27年7月14日 至 平成27年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,750,243円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,207,330円
	分配準備積立金額	D	108,156,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,113,797円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,395,970,092口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,791,940円

			( 自 平成27年8月13日 至 平成27年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,721,719円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,863,837円
	分配準備積立金額	D	106,831,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	196,416,946円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,206,854,696口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	213円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,413,709円

			( 自 平成27年9月15日 至 平成27年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,397,048円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,161,858円
	分配準備積立金額	D	106,867,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,426,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,104,689,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,209,379円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月13日 )	当期 ( 自 平成27年 4月14日 至 平成27年10月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年4月13日現在 ]	当期 [ 平成27年10月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年4月13日現在 ]	当期 [ 平成27年10月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	8,446,841	9,231,681
特殊債券	△476,669	△980,555
合計	7,970,172	8,251,126

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。