有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2023/10/13-2024/04/12)

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【提出】: 2024/07/11 9:18
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年10月12日現在]	当期 [2024年 4月12日現在]
1.	期首元本額	3,363,253,135円	3,187,479,920円
	期中追加設定元本額	126,398,104円	237,937,490円
	期中一部解約元本額	302,171,319円	399,388,807円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,092,617,401円	908,691,459円
3.	受益権の総数	3,187,479,920口	3,026,028,603口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 4月13日至 2023年10月12日				当期自 2023年10月13日至 2024年 4月12日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第194期 2023年 4月13日 2023年 5月12日				第200期 2023年10月13日 2023年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,668,542円		費用控除後の配当等収益額	A	4,741,843円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	30,855,119円		収益調整金額	C	34,625,131円
	分配準備積立金額	D	79,163,118円		分配準備積立金額	D	90,073,985円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,686,779円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,440,959円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,328,057,183口		当ファンドの期末残存口数	F	3,201,592,035口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	347円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	404円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,664,028円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,600,796円
	第195期 2023年 5月13日 2023年 6月12日				第201期 2023年11月14日 2023年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,647,063円		費用控除後の配当等収益額	A	2,532,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,269,707円		収益調整金額	C	35,554,379円
	分配準備積立金額	D	81,891,878円		分配準備積立金額	D	90,485,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,808,648円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	128,572,233円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,302,267,404口		当ファンドの期末残存口数	F	3,155,911,477口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	359円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	407円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,651,133円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,577,955円
	第196期 2023年 6月13日 2023年 7月12日				第202期 2023年12月13日 2024年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,486,710円		費用控除後の配当等収益額	A	5,046,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,733,982円		収益調整金額	C	36,656,227円
	分配準備積立金額	D	84,522,405円		分配準備積立金額	D	89,274,530円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,743,097円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,977,686円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,276,220,474口		当ファンドの期末残存口数	F	3,128,822,919口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	371円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	418円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,638,110円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,564,411円
	第197期 2023年 7月13日 2023年 8月14日				第203期 2024年 1月13日 2024年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,285,676円		費用控除後の配当等収益額	A	5,565,643円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,649,635円		収益調整金額	C	36,964,512円
	分配準備積立金額	D	86,554,706円		分配準備積立金額	D	90,417,964円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,490,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,948,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,224,014,084口		当ファンドの期末残存口数	F	3,079,316,469口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	383円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,612,007円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,539,658円
	第198期 2023年 8月15日 2023年 9月12日				第204期 2024年 2月14日 2024年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,364,962円		費用控除後の配当等収益額	A	3,559,159円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,109,256円		収益調整金額	C	37,533,272円
	分配準備積立金額	D	88,954,305円		分配準備積立金額	D	93,056,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,428,523円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,148,841円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,202,204,033口		当ファンドの期末残存口数	F	3,059,650,692口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	385円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	438円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,601,102円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,529,825円
	第199期 2023年 9月13日 2023年10月12日				第205期 2024年 3月13日 2024年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,411,664円		費用控除後の配当等収益額	A	5,968,007円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,539,625円		収益調整金額	C	37,713,016円
	分配準備積立金額	D	88,746,050円		分配準備積立金額	D	93,464,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,697,339円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,145,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,187,479,920口		当ファンドの期末残存口数	F	3,026,028,603口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	394円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	453円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,593,739円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,513,014円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 4月13日至 2023年10月12日	当期自 2023年10月13日至 2024年 4月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年10月12日現在]	当期 [2024年 4月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年10月12日現在]	当期 [2024年 4月12日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	556,830	△5,722,760
合計	556,830	△5,722,760

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年10月12日現在]	当期 [2024年 4月12日現在]
1口当たり純資産額	0.6572円	0.6997円
(1万口当たり純資産額)	(6,572円)	(6,997円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2023/10/13-2024/04/12)

開示資料

決算