有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

【提出】: 2015/02/20 9:21
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【項目】: 104項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (平成26年 5月20日現在)		第10特定期間 (平成26年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		31,997,220,894口		20,712,071,987口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	2,482,094,940円	元本の欠損	2,454,655,120円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9224円	1口当たり純資産額	0.8815円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,224円)	(1万口当たり純資産額)	(8,815円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自平成25年11月21日至平成26年 5月20日				第10特定期間自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の63の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の63の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第45期自平成25年11月21日至平成25年12月20日				第51期自平成26年 5月21日至平成26年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	230,733,107円		費用控除後の配当等収益額	A	191,724,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	827,124,270円		収益調整金額	C	355,851,599円
	分配準備積立金額	D	3,259,779円		分配準備積立金額	D	464,952円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,061,117,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	548,040,925円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,557,484,326口		当ファンドの期末残存口数	F	30,736,805,897口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	282円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	178円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,459,874円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	184,420,835円
	第46期自平成25年12月21日至平成26年 1月20日				第52期自平成26年 6月21日至平成26年 7月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	240,038,102円		費用控除後の配当等収益額	A	166,275,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	742,244,861円		収益調整金額	C	321,271,822円
	分配準備積立金額	D	1,087,126円		分配準備積立金額	D	6,857,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	983,370,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	494,405,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,624,271,603口		当ファンドの期末残存口数	F	27,609,011,018口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	268円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	292,994,172円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	165,654,066円
	第47期自平成26年 1月21日至平成26年 2月20日				第53期自平成26年 7月23日至平成26年 8月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	213,895,214円		費用控除後の配当等収益額	A	161,850,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	658,320,557円		収益調整金額	C	300,997,891円
	分配準備積立金額	D	2,863,388円		分配準備積立金額	D	6,934,627円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	875,079,159円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,782,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,967,164,076口		当ファンドの期末残存口数	F	25,806,014,865口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	250円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,737,312円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	154,836,089円
	第48期自平成26年 2月21日至平成26年 3月20日				第54期自平成26年 8月21日至平成26年 9月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	207,683,300円		費用控除後の配当等収益額	A	141,766,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	575,861,087円		収益調整金額	C	275,929,069円
	分配準備積立金額	D	3,218,603円		分配準備積立金額	D	12,694,838円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	786,762,990円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	430,390,825円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,747,590,072口		当ファンドの期末残存口数	F	23,631,187,040口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	233円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	269,980,720円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	141,787,122円
	第49期自平成26年 3月21日至平成26年 4月21日				第55期自平成26年 9月23日至平成26年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	196,451,037円		費用控除後の配当等収益額	A	139,739,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	497,430,124円		収益調整金額	C	261,320,209円
	分配準備積立金額	D	7,921,087円		分配準備積立金額	D	11,946,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	701,802,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	413,006,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,831,956,468口		当ファンドの期末残存口数	F	22,362,148,970口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	213円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	184円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,655,651円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,172,893円
	第50期自平成26年 4月22日至平成26年 5月20日				第56期自平成26年10月21日至平成26年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	195,377,949円		費用控除後の配当等収益額	A	126,802,914円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	407,318,629円		収益調整金額	C	242,323,655円
	分配準備積立金額	D	22,701,866円		分配準備積立金額	D	16,137,290円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,398,444円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	385,263,859円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,997,220,894口		当ファンドの期末残存口数	F	20,712,071,987口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	195円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	255,977,767円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,272,431円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (平成26年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自平成25年11月21日至平成26年 5月20日	第10特定期間自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	38,604,303,496円	31,997,220,894円
期中追加設定元本額	5,847,006,549円	2,020,195,992円
期中一部解約元本額	12,454,089,151円	13,305,344,899円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (平成26年 5月20日現在)	第10特定期間 (平成26年11月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△10,759,284	△81,658,829
親投資信託受益証券	400	-
合計	△10,758,884	△81,658,829

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

開示資料

決算