有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/02/20 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 123項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第19特定期間 (2019年 5月20日現在)		第20特定期間 (2019年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		8,771,002,039口		8,278,915,149口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	3,369,204,170円	元本の欠損	3,384,237,840円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6159円	1口当たり純資産額	0.5912円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(6,159円)	(1万口当たり純資産額)	(5,912円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間自 2018年11月21日至 2019年 5月20日				第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の63の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の63の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第105期自 2018年11月21日至 2018年12月20日				第111期自 2019年 5月21日至 2019年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,772,505円		費用控除後の配当等収益額	A	46,452,118円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	220,068,144円		収益調整金額	C	207,007,752円
	分配準備積立金額	D	130,726,633円		分配準備積立金額	D	97,289,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,567,282円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,748,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,310,530,360口		当ファンドの期末残存口数	F	8,606,634,875口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	431円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,863,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,639,809円
	第106期自 2018年12月21日至 2019年 1月21日				第112期自 2019年 6月21日至 2019年 7月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,077,373円		費用控除後の配当等収益額	A	45,476,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	218,770,500円		収益調整金額	C	204,308,363円
	分配準備積立金額	D	124,383,333円		分配準備積立金額	D	90,471,545円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	398,231,206円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	340,256,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,241,484,444口		当ファンドの期末残存口数	F	8,481,668,904口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	430円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	401円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,448,906円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	50,890,013円
	第107期自 2019年 1月22日至 2019年 2月20日				第113期自 2019年 7月23日至 2019年 8月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,945,112円		費用控除後の配当等収益額	A	45,568,050円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	216,745,907円		収益調整金額	C	201,839,310円
	分配準備積立金額	D	122,372,094円		分配準備積立金額	D	83,272,580円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	391,063,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	330,679,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,142,141,879口		当ファンドの期末残存口数	F	8,356,178,674口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	427円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	395円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,852,851円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	50,137,072円
	第108期自 2019年 2月21日至 2019年 3月20日				第114期自 2019年 8月21日至 2019年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,251,234円		費用控除後の配当等収益額	A	46,516,664円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	213,980,978円		収益調整金額	C	199,231,495円
	分配準備積立金額	D	116,581,252円		分配準備積立金額	D	77,142,356円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,813,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,890,515円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,986,279,588口		当ファンドの期末残存口数	F	8,230,927,904口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	422円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,917,677円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,385,567円
	第109期自 2019年 3月21日至 2019年 4月22日				第115期自 2019年 9月21日至 2019年10月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,362,139円		費用控除後の配当等収益額	A	44,440,093円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	211,271,095円		収益調整金額	C	200,571,265円
	分配準備積立金額	D	108,870,870円		分配準備積立金額	D	73,475,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,504,104円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,486,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,825,004,034口		当ファンドの期末残存口数	F	8,246,480,556口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	418円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	386円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,950,024円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,478,883円
	第110期自 2019年 4月23日至 2019年 5月20日				第116期自 2019年10月22日至 2019年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,973,589円		費用控除後の配当等収益額	A	44,479,025円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	210,689,117円		収益調整金額	C	202,566,187円
	分配準備積立金額	D	104,057,869円		分配準備積立金額	D	67,850,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,720,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	314,895,718円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,771,002,039口		当ファンドの期末残存口数	F	8,278,915,149口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	413円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	380円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,626,012円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,673,490円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第20特定期間 (2019年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第19特定期間自 2018年11月21日至 2019年 5月20日	第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,434,109,707円	8,771,002,039円
期中追加設定元本額	285,180,535円	353,378,402円
期中一部解約元本額	948,288,203円	845,465,292円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第19特定期間 (2019年 5月20日現在)	第20特定期間 (2019年11月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△79,585,970	△42,541,959
親投資信託受益証券	△400	△401
合計	△79,586,370	△42,542,360

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

開示資料

決算