有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月11日-平成26年10月10日)

【提出】: 2015/01/09 9:24
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【項目】: 82項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成26年 4月10日現在)		第3特定期間 (平成26年10月10日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,457,953,650口		2,035,562,241口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	70,522,231円	元本の欠損	37,613,524円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9713円	1口当たり純資産額	0.9815円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,713円)	(1万口当たり純資産額)	(9,815円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日				第3特定期間自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第4期自平成25年10月11日至平成25年11月11日				第10期自平成26年 4月11日至平成26年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,672,210円		費用控除後の配当等収益額	A	8,922,639円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	5,257,693円		収益調整金額	C	13,391,648円
	分配準備積立金額	D	24,629,150円		分配準備積立金額	D	31,279,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,559,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,594,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,069,176,432口		当ファンドの期末残存口数	F	2,382,778,927口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	224円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,138,352円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,765,557円
	第5期自平成25年11月12日至平成25年12月10日				第11期自平成26年 5月13日至平成26年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,657,736円		費用控除後の配当等収益額	A	8,331,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	7,842,609円		収益調整金額	C	19,642,084円
	分配準備積立金額	D	26,611,958円		分配準備積立金額	D	32,851,308円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,112,303円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,825,349円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,060,123,715口		当ファンドの期末残存口数	F	2,559,689,912口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	144円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,120,247円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,119,379円
	第6期自平成25年12月11日至平成26年 1月10日				第12期自平成26年 6月11日至平成26年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,604,888円		費用控除後の配当等収益額	A	8,240,826円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	8,909,906円		収益調整金額	C	22,048,249円
	分配準備積立金額	D	29,286,645円		分配準備積立金額	D	33,553,956円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,801,439円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,843,031円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,070,699,718口		当ファンドの期末残存口数	F	2,545,090,969口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	155円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	250円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,141,399円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,090,181円
	第7期自平成26年 1月11日至平成26年 2月10日				第13期自平成26年 7月11日至平成26年 8月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,697,711円		費用控除後の配当等収益額	A	7,468,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,521,236円		収益調整金額	C	21,407,238円
	分配準備積立金額	D	29,480,979円		分配準備積立金額	D	34,099,591円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,699,926円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,975,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,070,628,048口		当ファンドの期末残存口数	F	2,400,711,042口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	262円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,141,256円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,801,422円
	第8期自平成26年 2月11日至平成26年 3月10日				第14期自平成26年 8月12日至平成26年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,142,257円		費用控除後の配当等収益額	A	7,374,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,078,310円		収益調整金額	C	19,170,725円
	分配準備積立金額	D	28,692,994円		分配準備積立金額	D	32,037,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,913,561円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,582,592円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,621,767,659口		当ファンドの期末残存口数	F	2,112,244,105口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	190円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	277円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,243,535円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,224,488円
	第9期自平成26年 3月11日至平成26年 4月10日				第15期自平成26年 9月11日至平成26年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,090,130円		費用控除後の配当等収益額	A	6,450,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,320,607円		収益調整金額	C	19,664,687円
	分配準備積立金額	D	28,585,054円		分配準備積立金額	D	32,738,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,995,791円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,853,985円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,457,953,650口		当ファンドの期末残存口数	F	2,035,562,241口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	207円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	289円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,915,907円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,071,124円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成26年10月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成25年10月11日至平成26年 4月10日	第3特定期間自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,270,786,670円	2,457,953,650円
期中追加設定元本額	1,032,512,975円	705,031,686円
期中一部解約元本額	1,845,345,995円	1,127,423,095円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成26年 4月10日現在)	第3特定期間 (平成26年10月10日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	16,074,928	△9,616,423
親投資信託受益証券	-	638
合計	16,074,928	△9,615,785

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月11日-平成26年10月10日)

開示資料

決算