有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年10月13日-令和3年4月12日)

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【提出】: 2021/07/12 9:17
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第16特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、2020年10月13日から2021年 4月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第15特定期間 (2020年10月12日現在)		第16特定期間 (2021年 4月12日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,337,398,240口		1,445,282,116口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	133,566,414円	元本の欠損	146,455,616円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9001円	1口当たり純資産額	0.8987円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,001円)	(1万口当たり純資産額)	(8,987円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間自 2020年 4月11日至 2020年10月12日				第16特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第82期自 2020年 4月11日至 2020年 5月11日				第88期自 2020年10月13日至 2020年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,952,668円		費用控除後の配当等収益額	A	4,317,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	59,845,122円		収益調整金額	C	61,796,451円
	分配準備積立金額	D	17,132,071円		分配準備積立金額	D	22,623,497円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,929,861円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,737,874円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,332,658,658口		当ファンドの期末残存口数	F	1,344,993,080口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	592円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	659円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,665,317円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,689,986円
	第83期自 2020年 5月12日至 2020年 6月10日				第89期自 2020年11月11日至 2020年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,682,075円		費用控除後の配当等収益額	A	4,561,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	60,207,070円		収益調整金額	C	64,691,411円
	分配準備積立金額	D	16,417,318円		分配準備積立金額	D	23,828,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,306,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,081,772円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,338,682,247口		当ファンドの期末残存口数	F	1,383,175,956口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	607円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	672円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,677,364円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,766,351円
	第84期自 2020年 6月11日至 2020年 7月10日				第90期自 2020年12月11日至 2021年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,711,481円		費用控除後の配当等収益額	A	3,818,205円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	59,870,794円		収益調整金額	C	63,874,166円
	分配準備積立金額	D	18,267,183円		分配準備積立金額	D	25,140,291円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,849,458円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,832,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,330,226,468口		当ファンドの期末残存口数	F	1,363,079,643口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	615円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	681円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,660,452円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,726,159円
	第85期自 2020年 7月11日至 2020年 8月11日				第91期自 2021年 1月13日至 2021年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,825,046円		費用控除後の配当等収益額	A	3,782,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	61,477,979円		収益調整金額	C	64,507,892円
	分配準備積立金額	D	19,127,713円		分配準備積立金額	D	26,125,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,430,738円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,415,620円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,353,402,163口		当ファンドの期末残存口数	F	1,370,864,473口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	631円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	688円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,706,804円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,741,728円
	第86期自 2020年 8月12日至 2020年 9月10日				第92期自 2021年 2月11日至 2021年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,013,395円		費用控除後の配当等収益額	A	3,847,592円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	62,053,990円		収益調整金額	C	65,785,655円
	分配準備積立金額	D	21,199,201円		分配準備積立金額	D	26,968,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,266,586円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,602,128円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,361,900,516口		当ファンドの期末残存口数	F	1,386,390,930口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	640円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	696円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,723,801円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,772,781円
	第87期自 2020年 9月11日至 2020年10月12日				第93期自 2021年 3月11日至 2021年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,580,098円		費用控除後の配当等収益額	A	3,909,695円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	61,180,303円		収益調整金額	C	69,874,396円
	分配準備積立金額	D	21,853,542円		分配準備積立金額	D	27,964,612円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,613,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,748,703円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,337,398,240口		当ファンドの期末残存口数	F	1,445,282,116口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	647円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	704円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,674,796円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,890,564円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第16特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第16特定期間 (2021年 4月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第15特定期間自 2020年 4月11日至 2020年10月12日	第16特定期間自 2020年10月13日至 2021年 4月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,340,586,528円	1,337,398,240円
期中追加設定元本額	73,510,582円	185,937,612円
期中一部解約元本額	76,698,870円	78,053,736円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第15特定期間 (2020年10月12日現在)	第16特定期間 (2021年 4月12日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,095,566	190,394
親投資信託受益証券	-	-
合計	△3,095,566	190,394

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年10月13日-令和3年4月12日)

開示資料

決算