有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年1月8日-平成28年7月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年1月7日現在 ]	当期 [ 平成28年7月7日現在 ]
※1	期首元本額	23,193,011,865円	21,254,813,259円
	期中追加設定元本額	844,065,890円	720,105,134円
	期中一部解約元本額	2,782,264,496円	1,941,728,209円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,724,406,593円	3,641,410,195円
3	受益権の総数	21,254,813,259口	20,033,190,184口
4	1口当たり純資産額	0.9189円	0.8182円
	(1万口当たり純資産額)	(9,189円)	(8,182円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年7月8日 至 平成28年1月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年7月8日 至 平成27年8月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	65,788,277円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,973,512,285円
	分配準備積立金額	D	2,955,190,101円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,994,490,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,055,711,148口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,166円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,917,833円

			( 自 平成27年8月8日 至 平成27年9月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	56,750,852円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,922,164,751円
	分配準備積立金額	D	2,837,456,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,816,372,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,753,542,041口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,116円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	170,651,565円

			( 自 平成27年9月8日 至 平成27年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	75,968,898円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,862,630,235円
	分配準備積立金額	D	2,721,302,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,659,901,608円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,446,061,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,076円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	168,345,458円

			( 自 平成27年10月8日 至 平成27年11月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	92,228,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,802,243,296円
	分配準備積立金額	D	2,612,205,249円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,506,676,640円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,055,815,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,043円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	165,418,616円

			( 自 平成27年11月10日 至 平成27年12月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	51,672,485円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,753,009,424円
	分配準備積立金額	D	2,511,725,183円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,316,407,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,660,899,865口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,992円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,456,748円

			( 自 平成27年12月8日 至 平成28年1月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	50,357,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,687,582,008円
	分配準備積立金額	D	2,389,700,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,127,640,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,254,813,259口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,941円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	159,411,099円

当期(自 平成28年1月8日 至 平成28年7月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年1月8日 至 平成28年2月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	55,276,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,646,854,018円
	分配準備積立金額	D	2,292,243,171円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,994,374,039円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,094,048,527口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,893円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,205,363円

			( 自 平成28年2月9日 至 平成28年3月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,863,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,637,814,287円
	分配準備積立金額	D	2,153,575,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,836,253,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,843,368,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,840円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	156,325,265円

			( 自 平成28年3月8日 至 平成28年4月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,837,949円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,637,100,711円
	分配準備積立金額	D	2,010,080,366円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,696,019,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,652,583,266口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,789円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	154,894,374円

			( 自 平成28年4月8日 至 平成28年5月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,641,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,628,465,817円
	分配準備積立金額	D	1,876,862,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,554,969,592円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,439,696,487口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,739円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,297,723円

			( 自 平成28年5月10日 至 平成28年6月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,265,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,626,856,892円
	分配準備積立金額	D	1,744,493,359円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,419,615,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,252,569,126口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,688円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	151,894,268円

			( 自 平成28年6月8日 至 平成28年7月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	38,996,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,616,681,826円
	分配準備積立金額	D	1,616,345,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,272,023,592円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,033,190,184口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円
	1万口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	150,248,926円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 7月 8日 至 平成28年 1月 7日 )	当期 ( 自 平成28年 1月 8日 至 平成28年 7月 7日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年1月7日現在 ]	当期 [ 平成28年7月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年1月7日現在 ]	当期 [ 平成28年7月7日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△985,363,691	△666,033,817
合計	△985,363,691	△666,033,817

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。