有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年10月15日-平成27年4月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第3特定期間 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月14日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準
	配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第2特定期間末 (平成26年10月14日現在)				第3特定期間末 (平成27年 4月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,206,154,249口				645,787,261口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	3,863,251円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9968円			1口当たりの純資産額	1.2594円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,968円)			(1万口当たりの純資産額)	(12,594円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間 自 平成26年 4月15日 至 平成26年10月14日					第3特定期間 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月14日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第5計算期 平成26年 4月15日 平成26年 5月14日 計算期末における分配対象金額220,241,631円(1万口当たり878.85円)のうち、2,505,953円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第11計算期 平成26年10月15日 平成26年11月14日 計算期末における分配対象金額116,813,566円(1万口当たり1,216.23円)のうち、960,442円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,378,394円			費用控除後の配当等収益額	A	1,477,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	31,921,349円
	収益調整金額	C	54,986,800円			収益調整金額	C	24,121,895円
	分配準備積立金額	D	161,876,437円			分配準備積立金額	D	59,292,554円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,241,631円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,813,566円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,505,953,420口			当ファンドの期末残存口数	F	960,442,101口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	878.85円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,216.23円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,505,953円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	960,442円
	第6計算期 平成26年 5月15日 平成26年 6月16日 計算期末における分配対象金額200,600,201円(1万口当たり884.61円)のうち、2,267,614円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第12計算期 平成26年11月15日 平成26年12月15日 計算期末における分配対象金額87,926,133円(1万口当たり1,279.03円)のうち、687,436円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,565,659円			費用控除後の配当等収益額	A	1,715,252円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,284,941円
	収益調整金額	C	52,424,598円			収益調整金額	C	18,184,894円
	分配準備積立金額	D	144,609,944円			分配準備積立金額	D	64,741,046円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,600,201円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,926,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,267,614,316口			当ファンドの期末残存口数	F	687,436,074口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	884.61円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,279.03円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,267,614円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	687,436円
	第7計算期 平成26年 6月17日 平成26年 7月14日 計算期末における分配対象金額166,156,117円(1万口当たり881.16円)のうち、1,885,602円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第13計算期 平成26年12月16日 平成27年 1月14日 計算期末における分配対象金額79,488,403円(1万口当たり1,280.47円)のうち、620,766円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,227,866円			費用控除後の配当等収益額	A	695,504円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	45,680,352円			収益調整金額	C	19,764,719円
	分配準備積立金額	D	119,247,899円			分配準備積立金額	D	59,028,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,156,117円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,488,403円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,885,602,546口			当ファンドの期末残存口数	F	620,766,778口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	881.16円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,280.47円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,885,602円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	620,766円
	第8計算期 平成26年 7月15日 平成26年 8月14日 計算期末における分配対象金額143,574,589円(1万口当たり876.59円)のうち、1,637,833円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第14計算期 平成27年 1月15日 平成27年 2月16日 計算期末における分配対象金額101,909,764円(1万口当たり1,405.77円)のうち、724,929円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	889,288円			費用控除後の配当等収益額	A	1,080,468円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,724,899円
	収益調整金額	C	40,599,726円			収益調整金額	C	35,892,078円
	分配準備積立金額	D	102,085,575円			分配準備積立金額	D	56,212,319円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	143,574,589円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,909,764円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,637,833,799口			当ファンドの期末残存口数	F	724,929,062口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876.59円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,405.77円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,637,833円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	724,929円
	第9計算期 平成26年 8月15日 平成26年 9月16日 計算期末における分配対象金額124,924,407円(1万口当たり882.05円)のうち、1,416,267円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第15計算期 平成27年 2月17日 平成27年 3月16日 計算期末における分配対象金額160,079,808円(1万口当たり2,418.63円)のうち、661,856円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,188,592円			費用控除後の配当等収益額	A	54,048,179円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,166,727円
	収益調整金額	C	34,985,127円			収益調整金額	C	37,278,665円
	分配準備積立金額	D	87,750,688円			分配準備積立金額	D	56,586,237円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	124,924,407円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,079,808円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,416,267,834口			当ファンドの期末残存口数	F	661,856,357口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.05円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,418.63円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,416,267円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	661,856円
	第10計算期 平成26年 9月17日 平成26年10月14日 計算期末における分配対象金額105,960,968円(1万口当たり878.48円)のうち、1,206,154円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第16計算期 平成27年 3月17日 平成27年 4月14日 計算期末における分配対象金額176,449,542円(1万口当たり2,732.29円)のうち、645,787円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	775,778円			費用控除後の配当等収益額	A	18,140,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,761,153円
	収益調整金額	C	30,061,619円			収益調整金額	C	46,546,932円
	分配準備積立金額	D	75,123,571円			分配準備積立金額	D	109,000,517円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,960,968円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	176,449,542円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,206,154,249口			当ファンドの期末残存口数	F	645,787,261口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	878.48円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,732.29円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,206,154円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	645,787円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第2特定期間 自 平成26年 4月15日 至 平成26年10月14日	第3特定期間 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月14日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第2特定期間末 (平成26年10月14日現在)	第3特定期間末 (平成27年 4月14日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2特定期間末 (平成26年10月14日現在)	第3特定期間末 (平成27年 4月14日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△50,785,033	14,297,665
親投資信託受益証券	0	0
合計	△50,785,033	14,297,665

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第2特定期間 自 平成26年 4月15日 至 平成26年10月14日	第3特定期間 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月14日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第3特定期間 自 平成26年10月15日 至 平成27年 4月14日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第2特定期間末 (平成26年10月14日現在)		第3特定期間末 (平成27年 4月14日現在)
期首元本額	2,672,839,269円	期首元本額	1,206,154,249円
期中追加設定元本額	156,024,418円	期中追加設定元本額	286,026,463円
期中一部解約元本額	1,622,709,438円	期中一部解約元本額	846,393,451円