有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年4月15日-平成29年10月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年10月14日および4月14日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年4月15日から平成29年10月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年4月14日現在 ]	当期 [ 平成29年10月16日現在 ]
1	期首元本額	420,515,493円	432,092,562円
	期中追加設定元本額	352,688,839円	63,469,455円
	期中一部解約元本額	341,111,770円	182,572,132円
2	受益権の総数	432,092,562口	312,989,885口
3	1口当たり純資産額	1.0963円	1.2916円
	(1万口当たり純資産額)	(10,963円)	(12,916円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年10月15日 至 平成29年4月14日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年10月15日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	873,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	116,497,149円
	分配準備積立金額	D	83,617,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,988,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	512,571,075口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,921円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	512,571円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	878,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	124,932,288円
	分配準備積立金額	D	77,198,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,008,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	516,791,574口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,928円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	516,791円

			( 自 平成28年12月15日 至 平成29年1月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	650,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	132,672,458円
	分配準備積立金額	D	72,062,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,385,320円
	当ファンドの期末残存口数	F	522,514,611口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,930円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	522,514円

			( 自 平成29年1月17日 至 平成29年2月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	796,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	126,170,019円
	分配準備積立金額	D	67,043,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,010,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	492,801,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,936円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	492,801円

			( 自 平成29年2月15日 至 平成29年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	612,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	137,265,803円
	分配準備積立金額	D	56,158,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,036,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	492,558,672口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,939円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	492,558円

			( 自 平成29年3月15日 至 平成29年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	214,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	123,806,152円
	分配準備積立金額	D	45,980,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,001,059円
	当ファンドの期末残存口数	F	432,092,562口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,934円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	432,092円

当期(自 平成29年4月15日 至 平成29年10月16日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年4月15日 至 平成29年5月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	703,480円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	130,335,800円
	分配準備積立金額	D	44,360,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,399,837円
	当ファンドの期末残存口数	F	445,157,435口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,940円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	445,157円

			( 自 平成29年5月16日 至 平成29年6月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	623,113円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	124,995,425円
	分配準備積立金額	D	41,729,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,347,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	424,202,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,944円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	424,202円

			( 自 平成29年6月15日 至 平成29年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	673,098円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,824,219円
	収益調整金額	C	120,754,172円
	分配準備積立金額	D	39,030,724円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,282,213円
	当ファンドの期末残存口数	F	406,061,847口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,996円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	406,061円

			( 自 平成29年7月15日 至 平成29年8月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	459,609円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	615,158円
	収益調整金額	C	116,862,841円
	分配準備積立金額	D	37,659,306円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,596,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	387,613,330口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,014円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	387,613円

			( 自 平成29年8月15日 至 平成29年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	580,737円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,704,559円
	収益調整金額	C	105,235,347円
	分配準備積立金額	D	34,420,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,941,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	348,768,415口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,270円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	348,768円

			( 自 平成29年9月15日 至 平成29年10月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	552,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	17,649,496円
	収益調整金額	C	94,445,527円
	分配準備積立金額	D	38,904,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,551,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	312,989,885口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,842円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	312,989円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日 )	当期 ( 自 平成29年 4月15日 至 平成29年10月16日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年4月14日現在 ]	当期 [ 平成29年10月16日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年4月14日現在 ]	当期 [ 平成29年10月16日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△10,969,745	17,885,991
親投資信託受益証券	―	―
合計	△10,969,745	17,885,991

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。