有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年10月15日-平成28年4月14日)

「国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)円コース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年10月14日現在 ]	当期 [ 平成28年4月14日現在 ]
※1	期首元本額	645,787,261円	489,325,611円
	期中追加設定元本額	169,622,184円	10,587,073円
	期中一部解約元本額	326,083,834円	71,874,964円
2	受益権の総数	489,325,611口	428,037,720口
3	1口当たり純資産額	1.1369円	1.0229円
	(1万口当たり純資産額)	(11,369円)	(10,229円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年4月15日 至 平成27年10月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年4月15日 至 平成27年5月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,813,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,326,110円
	分配準備積立金額	D	126,755,482円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	212,895,012円
	当ファンドの期末残存口数	F	668,002,465口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,187円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	668,002円

			( 自 平成27年5月15日 至 平成27年6月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,178,445円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	59,427,251円
	分配準備積立金額	D	133,910,397円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,516,093円
	当ファンドの期末残存口数	F	608,546,228口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,902円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	608,546円

			( 自 平成27年6月16日 至 平成27年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	212,347円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,721,324円
	分配準備積立金額	D	160,025,637円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,959,308円
	当ファンドの期末残存口数	F	585,013,131口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,896円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	585,013円

			( 自 平成27年7月15日 至 平成27年8月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	800,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	60,498,190円
	分配準備積立金額	D	142,615,088円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,913,310円
	当ファンドの期末残存口数	F	522,592,268口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,901円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	522,592円

			( 自 平成27年8月15日 至 平成27年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	215,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,688,432円
	分配準備積立金額	D	132,159,144円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,062,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	513,458,006口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,896円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	513,458円

			( 自 平成27年9月15日 至 平成27年10月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	713,706円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,625,358円
	分配準備積立金額	D	120,548,405円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,887,469円
	当ファンドの期末残存口数	F	489,325,611口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,901円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	489,325円

当期(自 平成27年10月15日 至 平成28年4月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年10月15日 至 平成27年11月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	933,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,207,334円
	分配準備積立金額	D	119,795,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,936,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	493,448,846口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,909円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	493,448円

			( 自 平成27年11月17日 至 平成27年12月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	286,810円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,694,826円
	分配準備積立金額	D	116,701,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,683,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	480,505,364口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,905円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	480,505円

			( 自 平成27年12月15日 至 平成28年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	286,574円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,134,567円
	分配準備積立金額	D	115,469,814円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,890,955円
	当ファンドの期末残存口数	F	476,400,914口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,901円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	476,400円

			( 自 平成28年1月15日 至 平成28年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	247,856円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,072,880円
	分配準備積立金額	D	108,782,982円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,103,718円
	当ファンドの期末残存口数	F	449,270,837口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,897円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	449,270円

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	661,084円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,121,841円
	分配準備積立金額	D	108,581,568円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,364,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	449,396,790口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,902円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	449,396円

			( 自 平成28年3月15日 至 平成28年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	536,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	63,003,189円
	分配準備積立金額	D	103,598,713円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,138,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	428,037,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,904円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	428,037円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 4月15日 至 平成27年10月14日 )	当期 ( 自 平成27年10月15日 至 平成28年 4月14日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年10月14日現在 ]	当期 [ 平成28年4月14日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年10月14日現在 ]	当期 [ 平成28年4月14日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	26,424,120	8,148,657
親投資信託受益証券	―	―
合計	26,424,120	8,148,657

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。