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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年10月15日-令和3年4月14日)

【提出】: 2021/07/13 9:04
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【項目】: 195項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 4月14日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年10月14日現在]	当期 [令和 3年 4月14日現在]
1.	期首元本額	157,295,158円	133,156,033円
	期中追加設定元本額	430,181円	248,701円
	期中一部解約元本額	24,569,306円	51,575,882円
2.	受益権の総数	133,156,033口	81,828,852口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 4月15日至令和 2年10月14日				当期自令和 2年10月15日至令和 3年 4月14日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第77期令和 2年 4月15日令和 2年 5月14日				第83期令和 2年10月15日令和 2年11月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	239,054円		費用控除後の配当等収益額	A	179,257円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,782,700円
	収益調整金額	C	63,452,495円		収益調整金額	C	49,142,722円
	分配準備積立金額	D	32,122,254円		分配準備積立金額	D	25,107,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,813,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,211,870円
	当ファンドの期末残存口数	F	157,340,575口		当ファンドの期末残存口数	F	121,676,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,089円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,263円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	157,340円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	121,676円
	第78期令和 2年 5月15日令和 2年 6月15日				第84期令和 2年11月17日令和 2年12月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	228,758円		費用控除後の配当等収益額	A	202,125円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,371,208円
	収益調整金額	C	56,714,230円		収益調整金額	C	46,919,090円
	分配準備積立金額	D	28,767,589円		分配準備積立金額	D	25,718,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,710,577円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,210,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,604,562口		当ファンドの期末残存口数	F	116,155,225口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,095円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,819円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,604円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	116,155円
	第79期令和 2年 6月16日令和 2年 7月14日				第85期令和 2年12月15日令和 3年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	203,269円		費用控除後の配当等収益額	A	189,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,273,530円
	収益調整金額	C	56,274,431円		収益調整金額	C	46,941,407円
	分配準備積立金額	D	28,561,710円		分配準備積立金額	D	32,173,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,039,410円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,577,497円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,398,781口		当ファンドの期末残存口数	F	116,184,512口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,100円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	7,537円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,398円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	116,184円
	第80期令和 2年 7月15日令和 2年 8月14日				第86期令和 3年 1月15日令和 3年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	192,800円		費用控除後の配当等収益額	A	161,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,782,800円
	収益調整金額	C	54,068,522円		収益調整金額	C	40,591,641円
	分配準備積立金額	D	27,493,490円		分配準備積立金額	D	35,021,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,754,812円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,557,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,918,043口		当ファンドの期末残存口数	F	100,445,573口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,104円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	7,721円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,918円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,445円
	第81期令和 2年 8月15日令和 2年 9月14日				第87期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	168,346円		費用控除後の配当等収益額	A	139,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	600,706円
	収益調整金額	C	54,085,489円		収益調整金額	C	40,282,807円
	分配準備積立金額	D	27,552,251円		分配準備積立金額	D	36,515,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,806,086円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,538,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,945,682口		当ファンドの期末残存口数	F	99,590,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,107円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	7,785円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,945円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	99,590円
	第82期令和 2年 9月15日令和 2年10月14日				第88期令和 3年 3月16日令和 3年 4月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	197,637円		費用控除後の配当等収益額	A	145,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	896,185円
	収益調整金額	C	53,773,303円		収益調整金額	C	33,106,266円
	分配準備積立金額	D	27,417,346円		分配準備積立金額	D	30,521,141円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,388,286円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,668,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,156,033口		当ファンドの期末残存口数	F	81,828,852口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,112円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	7,902円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,156円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	81,828円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 4月15日至令和 2年10月14日	当期自令和 2年10月15日至令和 3年 4月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年10月14日現在]	当期 [令和 3年 4月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年10月14日現在]	当期 [令和 3年 4月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	6,508,198	1,838,572
親投資信託受益証券	―	―
合計	6,508,198	1,838,572

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年10月14日現在]	当期 [令和 3年 4月14日現在]
1口当たり純資産額	1.3646円	1.5680円
(1万口当たり純資産額)	(13,646円)	(15,680円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年10月15日-令和3年4月14日)

開示資料

決算